은퇴 만기 연령은 연 '4만5360달러' 가 기준

소득있는 연금 수령자 공제

시니어 또는 시니어 문턱에 있는 독자들의 질문 중에는 '일을 하면서 연금을 받는 경우 알아야할 사안이 무엇인지'가 가장 많다. 이래 저래 녹록지 못한 현실과 아직 아이디어와 건강이 있는 시니어들은 은퇴를 늦추는 경우가 많기 때문이다. 일단 기억해야 할 가장 중요한 사실은 나이에 상관없이 누구든 경제활동을 할 수 있다는 것이며, 둘째로는 만기 은퇴 연령이 지난 뒤에는 연금 수혜 측면에서 구애를 받지 않는다는 것이다. 다만 62세에 조기로 은퇴와 연금 수령을 결정한 경우에는 최소 4~5년 동안의 셈법을 알아야 한다.

일단 누구든지 소셜연금과 유족연금을 받으면서 동시에 일을 통해 돈을 벌 수 있다. 하지만, 아직 만기 은퇴 연령이 안되었고, 일정액 이상을 버는 경우, 받는 연금은 감소될 수 있다. 하지만 연금이 감소되었다고 해서 그 돈을 완전히 잃는 것은 아니다. 그 전에 소득으로 인해 지급 보류가 되었기 때문에 실제 연금은 만기 은퇴 연령이 될 때 다시 인상된다는 것을 기억해야 한다. 다만 만약 돌보는 미성년자 또는 장애자 어린이가 있기 때문에 연금을 받는 배우자나 유가족은 일을 했기 때문에 연금이 지급 보류가 되었으면, 만기 은퇴 연령이 될 때 인상된 연금을 받지 못한다.

조기 은퇴 1만7040달러 기준

참고로 1956년 1월 2일부터 1957년 1월 1일 사이에 출생한 사람들은 은퇴연금을 100% 수령할 수 있는 만기 은퇴 연령이 66세 4개월이다. 이들 연령대 시니어들은 2022년 5월이 되어야만 연금 전액을 보장받을 수 있다는 뜻이다. 만약 현재 일을 하고 있고 또한 만기 은퇴 연령이거나 또는 그 이상이면, 소득 액수에 상관없이 연금을 전액 수령할 수 있다. 만기 은퇴 연령이 아직 안되었으면, 얼마를 벌 수 있는지 그리고 한편 모든 사회보장 연금을 전액 수령할 수 있는지 여부에는 따로 기준이 적용된다. 예를 들어 2019년 3월 현재에 만기 은퇴 연령이 아직 안되었다면, 연소득 1만7040달러를 초과하는 액수의 매 2달러마다 1달러를 연금에서 공제한다.

쉽게 말하면 연방 기준으로 시니어의 근로 기록을 통해 최소한의 연금을 제공하지만 아직 일을 할 수 있고 소득이 비교적 높다면 연금 혜택을 소폭 줄인다는 취지다.

2019년 3월 현재 만기 은퇴 연령이 되었다면, 연소득 4만5360달러를 초과하는 매 3달러마다 1달러씩 연금에서 공제한다. 하지만 만기 은퇴 연령 1년이 지나면 이전 제약도 모두 해제가 된다.

예를 들어, 2018년 1월 만 62세에 연금을 신청한다고 하면 한 달에 600달러(일 년에 7200달러)를 받게 된다. 만약 시니어가 2018년에 계속 일을 할 예정이고 총 2만2000달러를 번다고 가정하면, 기준으로 볼 때 4960달러를 초과하게 된다. 이렇게 되면 소셜연금에서 해당 액수의 50%인 2480달러를 빼고 지급하게 된다. 이렇게 하기 위해서 당국은 2018년 1월부터 2018년 5월까지 연금을 모두 지급 보류하며 2018년 6월부터 600달러를 지급하기 시작한다. 이 금액은 나머지 달 동안 지급되며 2019년에는 2018년 5월 지급 보류했던 돈 520달러를 추가로 지급하게 된다. 만기 은퇴 연령이 2018년 11월에나 된다고 가정하고 1월부터 10월 사이 10개월 동안 4만6380달러를 벌었을 경우엔 이 기간 동안 340달러를 지급받게 된다. 그 해 첫 번째 체크는 지급되지 않으며 2018년 1 월부터 600달러씩 연금을 받게 되며 이 금액은 마지막 달까지 지급된다. 2019년이 되어서야 2018년 1월에 지급 보류했던 나머지 260다러를 지급한다. 다소 복잡하지만 연금 공식을 적용해 지급하는 스케줄이 이렇게 구성된다.

어떤 소득이 언제 적용되나

피고용인은 오직 급여만 사회보장 소득 한도로 계산된다. 만약 자영업을 하고 있다면, 오로지 자영업에서 번 순소득만 계산하는 것이 원칙이다. 소득 한도를 계산하는데 있어서, 정부에서 주는 연금, 투자 소득, 이자, 은퇴연금, 어누이티, 자본 이익 등에서 발생한 소득은 포함시키지 않는다.

종업원이 연금이나 은퇴계획에 적립하는 돈은 그 돈이 총급여에 포함되지 않는다면 역시 계산에 넣지 않는다. 급여를 받는다면, 지급될 때가 아니라 벌었을 때 소득으로 계산된다. 그 예로 누적된 병가나 휴가 수당과 보너스 등이 있다. 자영업자의 경우, 사회보장 연금 수령 자격이 된 후 일 년 안에 그리고 수령 자격이 되기 전에 소득이 있지 않은 이상 소득은 벌었을 때가 아닌 돈을 실제로 받았을 때 계산된다.

은퇴 후 첫 해 적용되는 규칙

연중에 은퇴를 하는 사람들 중에는 연 소득이 이미 한도를 초과하는 경우가 있다. 이러한 이유 때문에 특별 규칙이 일년 소득에 적용된다. 이 규칙에 의하면, 연소득에 상관없이 소득이 일정 한도에 미치지 못한 달에는 소셜연금 전액을 받을 수 있다.

2018년을 기준으로 만기 은퇴 연령이 안 되는 사람은 월 소득이 1420달러 미만이면 사실상 은퇴한 것으로 간주하는 셈이다. 예를 들어, 박모 시니어가 2018년 10월 30일 62세의 나이로 소셜연금을 신청한다. 10월까지 4만5000달러를 벌었지만 11월부터 파트타임으로 일을 하면서 월 500달러를 벌었다고 가정하자. 그 해 소득이 2018년도 한도액 1만7040달러를 훨씬 초과하지만, 11월과 12월분 사회보장 연금은 받게 된다. 그 이유는 해당되는 달의 소득은 만기 은퇴 연령이 안된 사람들의 월 한도액인 1420달러 미만이기 때문이다. 박씨가 11월이나 12 월에 1420달러 이상을 번다면, 그 달 연금은 받지 못하게 된다. 하지만 2019년부터는 오직 연 한도액만 적용된다. 또한, 자영업자의 경우, 은퇴 여부를 결정하기 위하여 비즈니스를 위해 얼마나 일 하는지 고려하게 된다.

그 중 한 방법으로 몇 시간이나 일하는지 확인한다. 일반적으로, 자영업에서 월 45시간 이상을 일하면 은퇴하지 않은 것으로 간주한다. 월 15시간 미만을 일한다면, 은퇴한 것으로 고려한다. 한 달에 15시간에서 45시간 일한다면, 많은 기술이 요구되는 직업이거나 꽤 큰 규모의 사업을 운영하는 경우에는 일반적으로 은퇴한 것으로 간주하지 않는다.

소득에 변동이 보고 의무

연금은 일단 신청자가 예상한 소득액에 근거해 조정된다. 만약 예상 액수와 다른 결과가 예상되거나 예고될 경우에는 사회보장국으로 반드시 알려야 한다. 가족이 본인의 일한 기록을 기준으로 해서 연금을 받는다면, 소셜 연금을 받기 시작한 후 일을 해서 버는 소득도 연금을 감소시킬 수 있다. 배우자나 자녀가 가족이기 때문에 연금을 받는다면, 그들이 직업에서 버는 소득은 오직 그들의 연금에만 영향을 주게 된다. 소득을 계산하는 데 도움이 필요하면 사회보장국 사무실에서 도움을 받을 수 있다.

얼마나 받게 되나

아래 표를 보면 월 수령액과 추정 소득에 기반하여 2018년도 사회보장 연금을 얼마나 받게 되는지 짐작할 수 있다.


최인성 기자 [e-mail]