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[재정설계] 평생 인컴 만들기 <3>: Passive Income 시기

어뉴이티, GLWB 선택 시 배우자·자녀도 혜택
은퇴 자산에 세금유예 상품 치중은 좋지 않아

지난번에는 Active Income이 들어오는 시기에 어떻게 ‘자산’을 모을 수 있는지에 대해 알아보았다. 이제 그렇게 ‘자산’을 모았다면 이 모인 ‘자산’을 ‘월급’으로 변환시키는 과정을 밟아야 하는데 이 과정이 중요한 이유가 무엇인지 생각해 보자. 만일 우리가 은퇴 후에 받게 되는 Passive Income이 고정이 아니라 변동이라면 어떨까? 우리 중 ‘월급’이 매달 혹은 매년 올랐다 내렸다 하는 직장을 좋아할 사람이 있을까? 우리의 은퇴 후 ‘월급’도 마찬가지이다. 특히 은퇴 후 ‘월급’은 고정적이어야 하고 보장되어야 한다.

이때 자주 사용되는 금융 상품이 바로 Annuity(어뉴이티) 상품이다. 이 Annuity 상품은 금융 상품 중 ‘Guarantee’라는 단어를 사용하는 몇 안 되는 상품이다. Annuity는 상품에 따라 부르는 이름이 다를 수 있지만 GLWB라고 흔히 부르는 Guaranteed Lifetime Withdrawal Benefit Rider를 Option을 선택할 수 있는데 이 추가 사항은 Annuity에 진짜 내 돈이 들어있는 Account Value가 아니라 Benefit Value 혹은 Income Value라고 하는 것에 근거해 수입을 평생 보장해 준다. 이 수입은 내가 살아있는 한 계속 지속하고 또 내가 쓰다 못 쓴 부분이 있다면 배우자나 자녀들에게 남겨 줄 수 있다. 회사와 상품에 따라 다를 수 있지만, 예를 들어 55세 된 사람이 50만 달러를 GLWB가 있는 Annuity에 넣은 경우 65세가 되면 이 사람의 Benefit Value는 1,000,000(Benefit Value를 표시할 때는 $ 표시를 붙이지 않는다)이 된다. 그때부터 처음에는 매년 5만3000달러로 시작해서 나중에는 6만2500달러를 평생 받을 수 있게 된다.

만일 이러한 방법으로 은퇴 초반에 필요한 충분한 수입을 만든다면 Social Security Benefits의 수령 시기를 뒤로 미룰 수 있는데 그럴 경우 내가 받기로 되어있던 금액보다 더 많이 받을 수 있게 되어 내 ‘월급’을 자동으로 늘리는 효과를 보게 된다.

또한 QLAC (Qualified Longevity Annuity Contract)을 사용하면 85세까지 RMD (Required Minimum Distribution -72세부터 의무적으로 최소 자금을 세금 전 계좌로부터 인출해야 하는 규정)를 연장할 수 있어서 더 많은 ‘월급’을 나이가 들어서도 만들 수 있다. 이 QLAC는 모든 회사가 제공하지는 않는다. 그러므로 전문가와 상담을 통해 필요한 계획을 할 수 있다. 당연히 Social Security Benefits를 포함하여 이때 나오는 모든 ‘월급’은 평생 보장 된다.

이에 더해 생각해야 하는 점은 세금이다. 현재 미국은 역사상 제일 낮은 Marginal Income Tax 시기에 살고 있다. 하지만 세금은 정부 정책에 따라 변할 수 있다. 사실상 많은 전문가는 앞으로 세금이 오를 것으로 예상한다. 물론 그것은 아무도 단정 지을 수 없다. 하지만 한 가지 확실한 것은 세금을 내기는 해야 한다는 것이다. 그러므로 내 은퇴 자산이 너무 지나치게 Tax Deferred (세금유예) 상품에 치중되어 있다면 내 미래의 ‘월급’은 정부 세금 정책에 따라 변동이 될 것이다. 이것 역시 좋지 않은 계획이다. 물론 개인이나 비즈니스의 상황상 세금 공제가 필요해서 Tax Deferred 상품을 사용할 수는 있지만 불필요한 Tax Deferred 상품의 사용은 불필요한 미래의 Tax Liability만 늘리게 된다. 그러므로 안정적인 미래의 ‘월급’을 위해 세금 역시 잘 계획해야 한다.

이처럼 내가 은퇴 후 필요한 ‘월급’ 액을 알고 그 ‘월급’을 위한 자산을 Active Income에서 만들어서 은퇴 시에 Passive Income이 되고 이때 Annuity를 잘 사용하면 그 Passive Income은 Guarantee 된 ‘월급’이 된다. 또한 위에서 언급한 Roth 플랜이나 생명보험을 이용한 은퇴 수입 역시 안정적인 ‘월급’을 위해 훌륭한 도구가 될 수 있다.

이렇게 하고도 남는 여유 자산이 있다면 그 자산은 ‘Play Money’로 더 높은 수익을 기대할 수 있는 곳에 투자할 수도 있고 혹은 다른 변동성 자산에 넣을 수 있다.

지난번과 이번 칼럼에서는 Active Income에서 자산을 만드는 방법과 Annuity를 통해 Passive Income을 Guarantee 된 ‘월급’으로 만드는 방법을 간단히 설명했다. 하지만 실제 개개인의 상황에 맞는 은퇴 계획은 이것보다 훨씬 더 복잡하다. 그러므로 전문가와 만나 나에게 맞는 은퇴 계획을 세우는 것이 중요하다.

▶문의: (213) 282-8636

스캇 박 / 아메리츠파이낸셜 부사장