[윤덕규의 Money Clinic]RRSP 제대로 알기

해당 연도에 사지 않아도 한도는 이월돼



해마다 연초가 되면 RRSP시즌이라고 금융기관과 매스컴에서 이를 화두로 다투어 광고를 한다.
그러나 이러한 광고와 미디어의 역할에도 불구하고 RRSP의 내용에 대해서 사뭇 잘못 알고 계신 것을 고객 분들과 상담 할 때 자주 알 수 있다.
특히 RRSP를 경험하시지도 않으신 분들일수록 더 큰 목소리로 주변의 사람들에게 RRSP의 내용을 상당히 잘 아시는 것처럼 훈수 두시는 우스운 일들도 비일 비재 하다.

첫 번째 RRSP에 대해 잘못 알고 있는 것은, RRSP시즌을 해마다 1월과 2월이라고 생각하는 것이다.
RRSP는 해당 전 년도의 소득이 있으면 그 다음해 연중에 언제든지 가입하고 구입을 해도 된다.
또 해당 년도에 RRSP를 사지 않으면 그 한도가 없어 진다고 생각하는 분들도 계시지만. 남아있는 한도는 계속해서 이월(Carry forward)이 되므로 없어지는 한도는 아니므로 후에 언제든지 사용할 수 있다.


두 번째는 RRSP를 누구나 할 수 있다고 생각하는 분들이 있다.
그러나 RRSP는 누구나 할 수 없다.
즉 소득세를 신고하신 적이 없다면 할 수가 없다.
전년도 소득(earned income)에 대해 18%로 19천 달러 이내가 금년도(2007년도 분) 구입할 수 있는 한도이고 여기에 이월되어 온 한도가 있다면 그 한도를 합한 금액이 최고한도가 된다.
실제로는 사업이나 소득이 아무리 많아도 세금으로 신고한 소득이 없으면 자격이 안 된다.


이를 확인 하려면 캐나다 세무 당국에서 전년도 소득세 신고 후 통지서(Notice of Assessments)가 날아오는데 이 서류에 본인의 한도가 나와있다.
또는 인터넷으로 캐나다 세무당국 웹사이트(http://www.cra-arc.gc.ca )를 통해서 알아 볼 수도 있다.


세 번째는 RRSP에 대한 오해는 몇 살까지 RRSP를 구입 할 수 있는가 이다.
어떤 분은 60세까지라고 하고 어떤 분은 일반적으로 65세에 은퇴하기 때문에 65세라고 우긴다.
모두 아니다.


금년도부터는 종전 69세까지 에서 변경이 되어RRSP는 71세 12월31일 까지는 보유하고 계신 한도 내에서 얼마든지 할 수 있다.
그러나 반드시 71세 되는 12월 31일 이전에 RRIF(Registered Retirement Income Fund)로 옮겨야 한다.
그렇지 않으면 RRSP를 모두 찾아가는 것으로 간주하기 때문에 RRSP 모든 금액이 자신의 소득으로 간주 되어 많은 세금을 내게 될 수도 있다.


네 번째는 RRSP로 맡긴 돈은 나이 들어 은퇴 할 때까지 못 찾아 쓴다는 생각이다.
RRSP는 언제든지 찾아 쓰실 수 있다.


단지 RRSP의 돈을 찾아 쓰실 경우에는 반드시 고려해야 내용은 먼저 세금 문제이다.
RRSP를 가입하실 당시에 혜택을 보았던 세금은 이제 그 돈을 찾을 때는 찾는 금액 만큼이 돈을 찾는 해의 소득으로 간주 된다.


따라서 세금을 납부할 의무가 있기 때문에 금융기관에서 일정 금액을 원천 징수하여 돈을 차감하고 내어준다.
찾는 금액이 5천 달러 미만 일 경우는 10%의 세금을 유보하고, 5천 달러에서 1만5천 달러 미만까지는 20%를, 또 1만 5천 달러 이상은 30%의 세금을 유보하게 되어있다.


이 유보된 세금은 년도 말 세금을 정산하여 보고 할 때 차감하여 정산을 하면 된다.
그러나 대부분의 경우 유보된 세금은 부족한 경우가 일반적이므로 세금을 추가로 내시게 될 수 있다는 것을 고려해야 한다.


또 다른 고려 할 내용은 금융기관과의 약정 기한 이전에 돈을 찾을 경우에는 중도 해지에 따른 수수료 등이 발생 할 수도 있다는 것을 명심해야 한다.
이점을 고려하시면 RRSP의 돈을 찾지 못한다는 오해는 없을 것이다.


다섯 번째는 해외 자산에 투자를 많이 하고 싶어도 과거 2005년 1월1일 이전에는 자신의 한도 중에 30%까지 허용이 되었지만 이제는 제한된 한도가 없이 자유로이 해외 자산에 투자를 할 수 있다.


이젠 글로벌 자산 펀드도 자유로이 RRSP로 가입할 수 있다.
캐나다 투자자산과 함께 해외 자산의 투자자산에 대한 포트폴리오를 자유로이 조정하여 자산 구성을 다양화 할 수 있다.
<여러분이 부자가 되는 그날까지…>

Family Money Doctor 윤덕규 OIKOS Financial Group Inc. 대표 < 투자.보험상담 604-889-2244 [e-mail]>

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