[학자금 칼럼] 재정보조는 수익률 극대화부터…학생지원지수·세후금액이 중요
문제는 이러한 불감증으로 사전 준비가 부족해 큰 재정부담이 가중된 것이다. 해당 학부모가 이 사실을 깨닫게 되었을 때는 이미 후회해도 소용이 없기에 사전 검토와 준비는 필수다.
단순히 신청서 제출을 잘 마치면 된다는 고정관념은 버려야 한다. 재정 불이익은 눈에 보듯 발생한다. 따라서 재정보조의 사전 준비에 해당하는 기본사항에 대해 앞으로 칼럼을 통해 한 가지씩 풀어나가면 매우 유익하리라 사료된다.
많은 가정이 단순히 W-2 수입밖에 없으므로 어떠한 사전 설계도 할 수 없다고 하는 경우를 접하게 되는데, 이는 사실과 다르다. 수입과 자산 면에서 살펴보면 W-2의 수입을 가진 학부모들이 흔히 겪게 되는 실수가 직장에서 불입하고 있는 401(k), 403(b), 457(b), TSP 등의 불입금이다. 문제는 불입할지 하지 않을지를 학부모 자신이 컨트롤할 수 있다는 데 있다.
컨트롤이 가능하므로 대학은 그렇게 불입할 수 있는 수입이 있는데 왜 그 여유분을 자녀의 재정보조에 사용하지 않고 자신의 유익을 위해 우선 사용한다는 데 대해 이를 Untaxed Income으로 간주해 재정보조금 계산에 고려한다는 점이다.
또한 SEP IRA, SIMPLE IRA 및 각종 개인 IRA, ROTH IRA 등의 불입금도 동일한 방식으로 SAI 금액을 증가시킨다. 이러한 플랜을 작년까지 해왔든지 아니면 올해에도 진행하고 있다면 한 번쯤 해결 방안을 고려해 곧바로 실천에 옮길 때이다. 그리고 전에 다니던 직장의 은퇴자금이나 현재 IRA나 Roth IRA 어카운트 등이 대부분 은행 등에서 개설한 Brokerage Account인지를 우선 확인하는 것도 매우 중요한 이슈이다.
그 이유를 예로 들면 동일한 IRA일지라도 이는 IRA Tax Code의 세금공제 혜택을 받는 것뿐이지 Annuitize를 시킬 수 없다는 점에서 진정한 의미의 연금이 아니기 때문이다. 그리고 언제든지 인출할 수 있다고 취급한다.
이렇게 Brokerage Account에 있는 금액은 모두 부모의 자산에 포함되어 계산한다. FAFSA의 종이 버전을 보면 이러한 모든 내용에 관해 묻는데, 국세청인 IRA에 DRT(Direct Transfer) 방식으로 접속해 FAFSA 신청서에서 이 모든 내용이 넘어오는 것을 확인할 수 있는데 일반적으로 온라인상에서는 학부모들이 어떠한 내용이 어떻게 넘어오는지조차 잘 구분할 수 없도록 해 놓았다. 따라서 내용을 알려면 확실히 알아야 한다.
일반적으로 사업이나 자영업을 운영하는 학부모들은 의외로 높은 수입을 합법적으로 크게 세금 공제를 통해 많은 세금도 절약하며 동시에 은퇴 적립도 하고 학자금 재정보조를 극대화할 수 있다.
이는 반드시 회사에 별도의 일명 Corporate Trust 플랜을 설치해 크게는 연간 30만 달러에서 40만 달러까지도 세금 공제를 해가며 합법적으로 수입을 낮추고 은퇴 자금을 적립해 나갈 수 있는 최선의 방법이 있다. 공제하는 만큼 세금도 절약이 될 것이다.
그러나 주위의 재정보조 신청을 대행하는 정도의 전문성으로는 전혀 도움을 받을 수 없다. 특히 회계사들은 이 분야에 거의 전문성이 없고 라이선스도 없기에, 대학별로 재정보조 공식과 재정보조 수위 및 이러한 처리를 통해 정확히 재정보조를 가늠할 수 있는 전문가를 통해서만 가능하다.
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리처드 명 대표 / AGM인스티튜트