[보험 상식] 외상 대금, 신용보험 커버
연간 보험료 매출의 0.5% 미만
무역업체, 수출신용보험 써볼만
외상으로 판 물건값, 신용보험으로 어디까지 받을 수 있을까.
무역업체, 수출신용보험 써볼만
10년 거래한 도매상에 물건을 납품했다. 결제일이 지나도 입금이 없더니 며칠 뒤 거래처가 파산을 신청했다는 소식이 들려온다. 물건값은 들어오지 않았지만 직원 급여와 공급업체에 줄 돈은 예정대로 나간다. 반대로 처음 거래하는 바이어가 60일 외상 조건을 요구하면 주문을 받고 싶어도 선뜻 물건을 보내기 어렵다. 이런 상황에서 사업자가 검토할 수 있는 보험이 상거래 신용보험(Trade Credit Insurance)이다.
상거래 신용보험은 누가 가입하고, 어떤 손실을 보상하는가?
상품을 납품하거나 서비스를 제공한 판매자가 가입한다. 기업 간 외상거래에서 받을 돈, 즉 매출채권을 보호하는 보험이다. 거래처의 파산이나 지급불능, 또는 약관에서 정한 기간 이상 대금을 받지 못한 경우 보험사가 보장 대상 손실의 일정 비율을 지급한다. 도매업체가 소매점에 상품을 납품하면서 60일 뒤 결제받기로 한 거래가 대표적인 예다.
거래처가 10만 달러를 못 갚으면 보험금은 얼마인가?
가령 거래처별 승인 한도가 8만 달러이고 보상률이 90%라고 가정하자. 미수금 10만 달러 가운데 한도 내 8만 달러에 보상률을 적용하면 7만2000달러다. 보장 요건을 충족하고 별도 자기부담금이나 차감액이 없다고 가정한 예다. 실제 지급액은 거래처별 한도, 보상률, 자기부담금, 증권 전체의 최대 보상한도에 따라 달라진다.
결제일을 넘기면 바로 보험금을 청구할 수 있는가?
연체 통보와 보험금 청구에는 각각 기한이 있을 수 있다. 장기 미지급을 근거로 청구할 때는 약관상 대기기간도 확인해야 한다. 구매자가 물건의 하자나 계약 불이행을 주장해 대금 자체에 분쟁이 생기면 분쟁이 해결될 때까지 보상이 보류될 수 있다.
보험료는 얼마나 들고, 어떤 방식으로 가입하는가?
보험료는 보장 대상 매출액, 거래처의 신용도와 집중도, 업종, 결제기간, 거래 국가, 보상 조건에 따라 달라진다.
Allianz Trade는 많은 경우 보험료가 매출의 0.5% 미만이라고 안내한다. 보장 대상 연간 외상매출이 200만 달러인 사업체가 0.5% 요율을 적용받는다고 가정하면 연 보험료는 1만 달러다.
견적을 비교할 때는 최소 보험료와 보험료 산정 대상이 되는 매출 범위도 함께 살펴봐야 한다. 상품에 따라 외상매출 전반을 보장하거나 주요 거래처만 골라 가입할 수 있고, 수출 매출만 대상으로 삼을 수도 있다. 민간 보험사로는 Allianz Trade(옛 Euler Hermes), Atradius, Coface 등이 있다.
해외 바이어에게 외상으로 판매할 때도 가입할 수 있는가?
미국에서 수출하는 기업은 민간 보험 외에 미국 수출입은행(EXIM)의 수출신용보험도 검토할 수 있다. 자격을 충족하는 소기업용 Express Insurance는 기본 보상률이 95%다. 민간 바이어에게 1~60일 결제 조건을 주는 경우 공시 요율은 보험 대상 수출액 100달러당 65센트다. 상품에 따라 전쟁이나 송금 제한 같은 정치적 위험으로 인한 미지급도 보장 대상이 될 수 있다. 거래 국가별로 적용 조건이 다르므로 수출 전 EXIM의 국가별 제한표를 확인해야 한다. 11월 11일 기준 최신 제한표는 2026년 10월 29일 발효본이다.
보험금을 받는 것 외에 어떤 도움이 되는가?
보험사의 거래처 신용평가와 모니터링은 외상 한도를 정하는 데 도움이 된다.
▶문의: (213) 387-5000
진철희 / 캘코보험 대표