[재테크 따라하기] '1035 익스체인지 '

써니 이 / 종합플래닝 전문가

"한때는 캐쉬밸류가 5만달러를 넘었었는데 주식시장이 곤두박질을 치면서 이제는 겨우 1만달러 정도 밖에 안남았다. 앞으로 마켓이 어떻게 될지 몰라서 마음이 불안하다"는 최씨의 전화를 받은지 얼마 안되었다.

약 10전에 변액 생명보험을 가입했다는 LA시 거주 최씨는 요즘 비즈니스가 힘들어서 몇달째 프리미엄도 못내고 캐쉬밸류 어카운트에서 빠져 나가고 있는 실정이라고 했다. "지금 해약하자니 손해가 너무 크고 그렇다고 계속 붙잡고 있자니 앞으로 프리미엄도 못내 자동 해약될까봐 걱정"이라며 안타까워했다.

지난주에 소개한 텀 라이프 폴리시 향상에 이어 오늘은 최씨의 경우처럼 급변하는 주식시장의 등락으로 인해 자칫 '밑빠진 독에 물붓기'식이 될 수도 있는 변액 생명보험 (Variable Life)에서 위험부담없는 생명보험으로 '1035 익스체인지' 할 수 있는가의 여부를 한번 살펴 보도록 하자.

▷'1035 익스체인지' 왜 중요한가?

미국세청 (IRS: Internal Revenue Service)은 생명보험 폴리시들간에 허용하는 '무세금 익스체인지(Tax-Free Exchange)'를 '1035 익스체인지'라고 일컷는다.

피보험자(Insured)의 건강이 가입전에 비해 많이 향상되었거나 가입당시는 미성년자였는데 이제18세가 된 경우 또는 피보험자의 수명연장으로 인해 추가 보험구입이 불가피한 경우나 불안한 경제로 인해 위험부담이 적은 팔러시로 옮기기를 희망하는 경우 등이 모두 이 '무세금 익스체인지'를 시도해 볼 만한 케이스들이다.

▷변액 생명보험 '1035 익스체인지'가능한가?

물론 변액(유니버설)생명보험의 경우도'1035익스체인지'가 가능하다. 하지만 변액 생명보험(Variable life insurance)와 변액 유니버설 생명보험(Variable universal life insurance)는 '증권'에 해당되므로 미국 증권거래위원회(SEC: Securities and Exchange Commission)나 NASD(National Association of Securities Dealer)와 같은 관련기관들의 규제를 따라야만 한다.

또한 우선 변액(유니버설)생명보험이 '1035 익스체인지'에 자격요건에 맞으려면 예전 폴리시가 새로운 폴리시로 교체될 수 있는 몇가지 조건이 맞아야 한다. 그러므로 성급한 결론에 도달하기 전 먼저 간단한 산수계산부터 해 보자.

우선 익스체인지를 하려면 새로운 회사로 트랜스퍼할 밸런스가 있어야 하므로 현재 폴리시안에 캐쉬밸류가 얼마인지부터 먼저 파악해 본다. 이는 담당 에이전트나 보험회사에 직접 요청해서 알 수 있다.

그런 다음 새로운 회사로부터 무료 견적을 뽑아 기존 폴리시시의 프리미엄과 커버리지를 비교해 본다. 비교 회사로부터의 견적은 많으면 많을 수로 선택할 옵션이 늘어나므로 더욱 좋다.

더불어 생명보험회사마다 중도해지 수수료가 다를 수 있으므로 해당 폴리시의 수수료부과기간이 몇년인지와 수수료 퍼센티지 또한 체크해 본다. 그리고 융자나 인출사항이 있다면 새로운 폴리시로 익스체인지할 때 부담해야 할 기타 비용이 얼마인지를 산출한다.

위의 비용을 총 합산해 본 후에도 새로운 폴리시시로 옮기는 것이 전체적으로 득보다 실이 더 많다고 판단되면 구체적인 익스체인지 단계를 시작한다.

이때 익스체인지에 실질적으로 적용되는 캐쉬밸류는 자금이 새로운 회사로 옮겨지는 날 그 시간에 결정되며 캐쉬밸류는 주식시장에 따라 당일날 더 올라갈 수도 더 내려갈 수도 있다는 사실을 유념해야 한다.

▷문의:[phone] (Ext. 2)