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은퇴 뒤 인플레 영향 생각보다 적어
매년 '은퇴 가이드'를 발간하는 JP모건은 최근 은퇴자의 지출 패턴을 분석한 '은퇴 이후 지출의 3가지 놀라운 사실'을 발간했다. 이 보고서는 은퇴자 500만 명을 대상으로 2013년부터 2022년까지의 데이터를 분석해 지출 특징을 분석했다. 또 지출 습관을 여섯 가지 유형으로 분류해 은퇴 이후 지출 패턴을 예상해 볼 수 있도록 했다. 많은 은퇴자들이 걱정하는 것이 노후 생활비 고갈이다. 가장 큰 원인은 인플레이션과 예기치 못한 의료비다. 그러나 JP모건에 따르면 이런 우려는 지나친 면이 있다. 이번 보고서에서 가장 주목할 사실은 생각보다 적은 자산으로도 편안한 은퇴 생활이 가능하다는 점이다. 그 이유는 다음 세 가지다. ◆인플레, 생각보다 덜 위협적 대부분은 인플레이션이 매년 생활비를 끌어올린다고 가정한다. 그러나 JP모건에 따르면 1982년부터 2024년까지 평균 인플레이션은 2.9%였다. 또 은퇴자의 지출 패턴은 이전과는 다르게 나타난다. 나이가 들수록 의료비 지출은 늘어나지만, 외식비나 의류비, 교통비는 감소하는 경향이 있다. 사무실 출근이 필요 없기 때문이다. 일부 항목의 지출이 증가하더라도, 다른 항목에서 지출이 줄어 전체 생활비는 점차 감소한다. JP모건 보고서는 "대부분의 가구는 예상보다 적게 지출하는 경향이 있다"고 분석했다. 투자 가능한 자산이 25만~75만 달러인 은퇴 가구의 연간 지출 변화는 인플레이션을 고려해도 1.65%에 불과했다. ◆은퇴 전후 일시적 지출 증가 JP모건 분석에 따르면 은퇴 직전과 직후 몇 년 간 지출이 일시적으로 급증하는 경향이 있었다. 주로 의료비와 의류, 주거비, 식음료 항목에서 지출이 늘어났다. 은퇴를 전후해 삶의 방식이 바뀌면서 많은 이들이 이사를 하거나 여가 활동에 투자를 한다. 그러나 이런 지출은 일시적인 것으로 한 번 투자를 한 뒤로는 지출이 점차 감소한다. 물론 이런 종류의 지출 증가는 은퇴를 계획할 때 미리 계산에 넣는 것이 좋다. ◆지출 방식 6가지 유형 은퇴 계획은 정형화된 틀에 맞추기 어렵다. 건강 상태나 삶의 목표, 가족 관계 등에 따라 개인마다 크게 달라질 수 있다. JP모건은 500만 명의 지출 데이터를 분석한 뒤 은퇴 후 생활비 지출 방식이 개인별로 크게 다르다는 점에 주목하고 이를 여섯 가지 지출 유형으로 분류하고 유형별로 은퇴 전략을 내놓았다. ▶꾸준한 지출 유형 은퇴 후 3년 동안 연간 지출이 기준 연도 대비 ±20% 이내로 유지된다. 지출 변동성이 낮은 안정적인 소비 패턴을 보인다. -특징= 이들은 은퇴 후에도 비교적 일정한 소비 패턴을 유지한다. 절제된 생활 습관과 변화를 꺼리는 성향으로 지출 변동이 크지 않고 건강 상태도 안정적이며 가족 부양 부담이 적은 편이다. -자산 운용= 이들은 예측 가능한 생활비 구조를 갖고 있기 때문에 고정 수입 중심의 자산 운용을 하는 것이 효과적이다. 연금과 채권, 고배당주 중심의 포트폴리오가 안정적인 노후를 보장해줄 수 있다. 대신 예기치 못한 상황에 대비한 비상자금을 마련해두는 것이 바람직하다. ▶지출 증가 유형 은퇴 후 3년 연속으로 연간 지출이 기준 연도 대비 20% 이상 증가한 가구로, 은퇴 후 생활 수준을 높이려는 경향이 있다. -특징= 이들은 활동적이고 건강한 상태를 유지하며 여행이나 취미, 자기계발 등 은퇴 전부터 오랫동안 계획했던 활동에 돈을 쓰는 경향이 있다. 배우자나 가족과 교류도 활발해 여가나 이벤트에 대한 지출이 많다. -자산 운용= 은퇴 초기 몇 년 간의 지출 급증에 대비해 유동성 자산을 충분히 확보하는 것이 핵심이다. 인플레이션을 고려해 고수익 자산의 비중을 일정 부분 유지하는 것도 필요하다. ▶지출 감소 유형 은퇴 후 3년 연속으로 연간 지출이 기준 연도 대비 20% 이상 감소한 가구로 은퇴 후 지출을 줄이려는 경향이 있다. -특징= 지출을 줄이고 단순한 생활을 추구한다. 대체로 건강상 큰 문제가 없으며 자녀나 친척과 함께 생활하면서 경제적 지원을 받는 경우도 있다. -자산 운용= 비교적 적은 자산으로도 안정적인 은퇴 생활이 가능하다. 따라서 예금이나 채권 등 저위험 자산 중심의 운용이 적합하다. 주택을 줄이거나 덜 비싼 지역으로 이주하는 다운사이징 전략도 도움이 된다. ▶일시적 지출 증가 유형 은퇴 후 1~2년 동안 연간 지출이 기준 연도 대비 20% 이상 증가한 가구. -특징= 이사나 주택 수리, 여행 등 새로운 환경에 적응하거나 오랜 소원을 이루기 위한 소비가 주를 이룬다. 건강 상태가 양호해 활동에 적극적인 경우가 많다. 가족과의 추억 만들기에도 적지 않게 지출한다. -자산 운용= 단기 유동성 확보가 중요하다. 은퇴 초기 이후 지출이 점차 줄어드는 시기를 고려해 자산 재배분을 계획해야 한다. 주택 자산의 유동화 전략도 함께 고민할 필요가 있다. ▶일시적 지출 감소 유형 은퇴 후 1~2년 동안 연간 지출이 기준 연도 대비 20% 이상 감소한 가구. -특징= 은퇴 후 초기에는 소비를 자제하는 경향이 있으며 변화된 생활에 적응하면서 신중하게 지출을 조절한다. 건강상 문제는 없지만 향후 상황을 대비해 지출을 미루는 경우가 많다. 가족과의 교류가 일시적으로 줄었거나 부양 관계가 유동적인 경우도 포함된다. -자산 운용= 초기에는 지출을 최소화하되 중장기적으로 생활비가 늘어날 가능성에 대비한 현금성 자산 확보가 중요하다. 일정 주기로 재무 전문가와 상담하며 계획을 조정하는 것이 바람직하다. ▶지출 기복이 심한 유형 은퇴 후 1~2년 동안 연간 지출이 기준 연도 대비 20% 이상 증가하거나 감소한 가구로, 지출의 변동성이 큰 패턴을 보인다. -특징= 생활비의 기복이 심한 경우다. 예기치 못한 변수에 민감하며, 큰 의료비나 가족 부양 등으로 인해 지출이 들쑥날쑥하게 나타난다. -자산 운용= 안정적인 자산 운용과 유동성 확보의 균형이 중요하다. 고정적인 현금흐름을 보장하는 자산과 함께 비상시를 대비한 준비가 필요하다. 이들은 특히 장기요양보험이나 의료 관련 커버리지를 반드시 갖춰야 하며 지출 패턴에 따라 유연하게 대응할 수 있는 재정 관리가 핵심이다. 은퇴는 누구에게나 공통된 과정이지만, 그 이후의 생활은 각자 다르다. 자신이 어느 유형에 속하는지 파악하고, 이에 맞춘 전략을 수립하는 것이 안정적인 노후의 첫걸음이다. 이번 연구 결과는 일반적인 가정에 의존한 은퇴 계획이 최선이 아닐 수 있음을 시사한다. 자신만의 생활 방식과 계획에 맞춘 은퇴 전략이 필요하다. 여행을 더 많이 하거나 주거비를 절감하기 위해 집을 줄일 계획이라면, 필요한 은퇴 자산 규모와 자산 배분 방식도 달라질 수 있다. 전문가의 도움을 받아 수년마다 계획을 점검하고 변경하는 것이 바람직하다. 안유회 객원기자JP 인플레 은퇴 생활 지출 증가 의료비 지출
2025.07.06. 19:00
[세법 상식] HSA와 FSA 플랜
지금 일하는 직장에서 HSA(Health Saving Account)나 FSA(Flexible Spending Account) 계좌를 제공한다고 합니다. 건강보험료와 의료비 지출 시 세금 혜택을 받을 수 있고, 저축도 할 수 있다고 하는데, 이 두 계좌의 차이점이 무엇인지 궁금합니다. 직장에서 제공하는 HSA(Health Saving Account)와 FSA(Flexible Spending Account)는 건강보험료, 의료비 등 IRS에서 허용된 의료비 지출에 세금 혜택을 받으며 저축할 수 있는 계좌를 말합니다. 일반적으로 회사는 HSA나 FSA계좌 중의 하나를 제공합니다. 해당 계좌를 오픈하면 은행의 체킹계좌와 데빗카드를 받아 이것을 이용해 해당한 의료비를 지출할 수 있으며, 여기서 지출된 의료비는 세금혜택도 주어집니다. 하지만 HSA와 FSA는 혜택에 약간의 차이가 있어 설명하고자 합니다. HSA, 건강저축계좌는 세이빙 어카운트의 성격을 가지며 HDHP(High Deductible Health Plan) 건강보험을 보유하고 있는 사람만이 어카운트를 오픈할 수 있습니다. 우리가 흔히 알고 있는 IRA 은퇴계좌와 같이 납입금에 대한소득공제를 받을 수 있습니다. IRA가 은퇴플랜으로 저축을 하는 계좌라면, HSA는 건강보험비와 의료비용을 지출하기 위해 저축하는 계좌라는 것이 다를 뿐입니다. HSA는 IRA와 마찬가지로 투자 계좌로 납입금을 투자할 수 있습니다. HSA 한도액 내에서의 입금은 소득공제 대상이고, 2022년 기준 개인은 3650달러, 가족당 7300달러까지 입금이 가능합니다. 55세가 되면 1000달러까지 추가 입금할 수 있습니다. HSA 계좌 내에서 이자 및 투자 소득은 비과세로 소득에 반영되지 않으며, 허용된 의료비용 지출 시 찾아 쓴 액수에 대해서는 비과세로 처리됩니다. HSA에 적립한 금액 중 사용하지 않은 잔금에 대해서는 다음 해로 이월할 수 있고, 투자에 대한 수익 또한 세금을 부담하지 않아 세제 혜택이 큰 계좌라고 할 수 있습니다. 또한 HSA 가입자가 사망했을 시 수혜자가 HSA 계좌를 인수할 수 있습니다. 또한, 65세가 되면 용도와 관계없이 적립된 HSA 금액을 페널티(20%) 없이 인출할 수 있으나 의료비용이 아닐 경우에는 세금을 내야합니다. 65세 이후에는 HSA에 적립된 자금으로 건강보험료를 지불할 수 있으며, HSA 계좌에 추가적인 적립은 할 수 없게 됩니다. HSA는 소득이 적은 가입자가 오바마 케어에 가입할 경우 소득 기준이 HSA 프로그램에 적립한 금액만큼 낮아져 정부보조금을 더 받을 수 있게 됩니다. FSA(Flexible Spending Account) 계좌는 고용주가 제공하는 일종의 베네핏 패키지로 회사에서 제공하는 경우에만 오픈이 가능합니다. 2022년의 경우 FSA에 2850달러까지 입금할 수 있습니다. 이 금액은 개인이 납입할 수 있는 최대 금액이고, 직장에서 입금해주는 금액은 포함되지 않습니다. FSA의 혜택은 직장에서 일정 금액을 저축해 주는 것이고, 다른 하나는 페이첵에서 프리 택스로 저축할 수 있어 FICA 세금을 줄일 뿐 아니라 연방 및 주소득세를 줄일 수 있습니다. FSA는 코페이, 디덕터블 등 의료 비용은 물론이고, 의료 관련 비용(치아 교정 및 임플란트, 안경 등)을 택스 프리로 인출 할 수 있다는 장점이 있습니다. 의료비 지출을 위해 계좌를 사용할 수 있는 것은 HSA와 동일하지만, HSA하고는 다르게 계좌 안에 있는 돈을 1년 이내에 허용된 지출 내역인 의료비 등으로 나가지 않을 경우 고용주가 롤오버 옵션을 허용하지 않으면 계좌 안의 돈은 사라지게 되는 단점을 가지고 있습니다. 또한 고용주가 롤오버를 허용한다고 하더라도 다음 해에 넘길 수 있는 비용은 IRS에 의해 2022년 기준 570달러로 제한이 됩니다. 롤오버한 570달러까지는 해당연도의 저축 한도에 영향을 주지는 않습니다. 따라서 FSA는 HSA와는 다르게 장기적으로 저축하면서 세금공제도 받고 의료비에 지출할 수 있는 계좌가 아닙니다. FSA의 경우 납입금에 대해세금 전 금액으로 받을 수 있고 이후 의료비 지출에 대해서도 세금을 내지 않아도 되는 장점이 있지만, 따로 투자나 저축은 할 수 없다는 단점이 있습니다. ▶문의: (714)773-2766 윤주호 / CYK TAX & ACCOUNTING, INC. CPA세법 상식 플랜 의료비 의료비용 지출 건강보험료 의료비 의료비 지출
2022.12.14. 17:30