최신기사
생활비 부담에 은퇴계좌도 줄인다
생활비 상승이 은퇴 준비까지 위협하고 있다. 물가 부담을 견디지 못해 소비자 10명 중 4명 이상이 은퇴저축을 줄이거나 중단한 것으로 나타났다. 은퇴금융서비스업체 TIAA가 최근 발표한 보고서에 따르면 국내 소비자 1000명을 대상으로 실시한 설문조사에서 응답자 43%가 지난 1년간 생활비 충당을 위해 401(k) 등 은퇴계좌 적립금을 줄이거나 적립을 중단했다고 답했다. 구체적으로 24%는 적립액을 축소했고 19%는 납입을 완전히 중단했다. 반면 같은 기간 은퇴저축을 늘렸다는 응답은 7%에 불과했다. 특히 응답자의 12%는 생활비 마련을 위해 은퇴계좌에서 자금을 조기 인출한 것으로 조사됐다. 조기 인출은 세금과 추가 벌금 부담으로 이어질 수 있어 장기적인 노후자금 마련에 악영향을 미칠 수 있다. 이 같은 현상은 장기간 누적된 인플레이션 영향으로 분석된다. 국내 소비자물가는 2021년 초 이후 약 30% 상승했다. 주거비와 의료비, 식료품 등 필수 생활비가 늘어나면서 은퇴저축에 투입할 여력이 줄어든 것이다. TIAA 연구소의 수리야 콜루리 소장은 현재 상황을 코로나19 팬데믹 당시의 재정적 어려움에 비유했다. 그는 모기지 상환과 은퇴저축 사이에서 선택해야 하는 상황이라면 당장 납부해야 하는 주거비를 우선하는 것이 현실적인 대응이라고 설명했다. 실제로 응답자의 80%는 인플레이션이 자신의 은퇴생활에 위협이 된다고 답했다. 물가 상승에 대응하기 위해 22%는 부업이나 두 번째 직장을 구했고, 14%는 은퇴 시기를 늦췄다. 9%는 401(k)를 담보로 대출을 받았다. 다만 은퇴저축 감소 현상이 모든 근로자에게 동일하게 나타나는 것은 아니다. 대형 은퇴계좌 운영업체 피델리티에 따르면 최근 12개월 동안 적립률을 낮춘 가입자는 10.3%, 납입을 중단한 가입자는 1.5%였다. 올해 2분기 기준 근로자와 고용주의 합산 평균 401(k) 적립률은 14.4%로 사상 최고 수준을 기록했다. 뱅가드 역시 지난해 가입자의 45%가 적립률을 높인 반면 8%만 줄였다고 밝혔다. 전문가들은 이러한 차이가 조사 대상과 소득 수준에 따른 것으로 보고 있다. 특히 저소득층은 생활비 상승에 취약해 은퇴저축을 줄일 가능성이 크다. 인적자원관리업체 데이포스의 조사에서도 연소득 1만5000~5만 달러 근로자의 평균 은퇴저축률은 2022년 소득의 4.9%에서 2024년 4.6%로 하락했다. 최인성 기자은퇴계좌 생활비 은퇴계좌 적립금 생활비 상승 국내 소비자물가
2026.11.08. 18:01
[보험 가이드] 메디캘 자산 심사와 은퇴계좌 관리
메디캘을 준비하는 은퇴자에게는 소득뿐 아니라 자산이 어떻게 계산되는지도 중요하다. 같은 금액이라도 은행 예금인지 은퇴계좌인지, 어떤 방식으로 인출하는지에 따라 처리 방법이 달라진다. 자산 기준과 은퇴계좌의 처리, 연금 가입 시 소비자 보호 규정을 살펴보자. 첫째, 자산 심사 대상과 한도이다. 가주 보건의료서비스국(DHCS)의 현재 안내에 따르면 해당 프로그램의 자산 한도는 2027년 6월까지 1인 13만 달러, 2인 19만5000달러이다. 2027년 7월부터는 각각 2만1000달러와 3만1000달러로 변경된다. 주로 65세 이상과 장애인, 장기요양 수급자 등이 대상이며, 일부 부부에게는 배우자 보호 규정에 따른 별도 한도가 적용될 수 있다. 현금과 은행 예금, 주식, 추가 주택 등은 일반적으로 계산 대상이다. 본인이 거주하는 주택과 주로 사용하는 자동차 한 대, 가정용품 등은 일반적으로 제외된다. 다만 제외 대상이라도 신청서와 갱신서에서 요구하는 정보는 제출해야 한다. 둘째, 개인은퇴계좌(IRA)와 직장은퇴저축플랜 401(k) 등 은퇴계좌의 처리이다. DHCS 지침 ACWDL 02-51은 요건에 맞는 정기 지급이나 체계적인 인출 등을 받는 은퇴계좌의 잔액을 자산 계산에서 제외할 수 있도록 설명한다. 반대로 지급을 미루는 경우에는 잔액이 계산 대상이 될 수 있다. 예를 들어 IRA에 10만 달러가 있고 월 750달러를 정기 인출한다면 규정상 요건을 충족하는 경우 잔액을 제외받을 수 있다. 이를 위해 반드시 보험회사 연금으로 옮겨야 하는 것은 아니다. 기존 IRA에서도 정기 인출을 설정할 수 있다. 다만 지급액은 소득 심사에 반영될 수 있으므로 소셜연금 등 다른 소득과 함께 확인해야 한다. 잔액이 제외되는 것과 메디캘 가입 자격을 충족하는 것은 별개의 문제이다. 셋째, 일반 예금으로 가입하는 연금의 처리이다. DHCS 자산 심사 매뉴얼 Section 9J는 현금해약가치와 정식 연금화 여부, 지급 주기와 기간, 기대수명 등을 검토하도록 안내한다. 일반 CD나 예금으로 가입한 연금은 매월 돈을 받는다는 사실만으로 잔액이 자동 제외되지 않는다. 평생소득 특약에 따른 인출과 정식 연금화는 구조가 다를 수 있으므로 실제 계약과 지급 조건을 확인해야 한다. 넷째, 메디캘 목적의 연금 가입과 소비자 보호이다. 메디캘 자산을 정리하려고 연금에 가입했다가 자격 심사에서 탈락했다는 상담 사례도 있다. 가주 보험법 제789.9조는 65세 이상 고객에게 메디캘 자격을 목적으로 판매하는 연금 중 일정 조건에 해당하는 판매를 금지한다. 해당 고정연금은 계약 취소와 납입금·수수료·계약상 이자 등의 환급 대상이 될 수 있다. 다만 탈락만으로 자동 환급되는 것은 아니며 가입 목적과 당시 상황, 탈락 사유를 확인해야 한다. 고객은 연금 가입 시 자산 제외 조건과 지급액의 소득 영향, 해약수수료 등을 꼼꼼히 검토해야 한다. 가입 전에 카운티에 적용 기준을 확인하고, 메디캘과 장기요양 자산 계획을 다루는 전문 변호사와 상담하는 것이 바람직하다. 문제가 생기면 계약서와 상담 기록, 탈락 통지서를 확보하여 보험사에 취소·환급 검토를 요청하거나 가주 보험국에 민원을 제출할 수 있다. ▶문의: (323) 272-3388 마크 정 엠제이 보험 대표보험 가이드 연금 은퇴계좌 자산 심사 자산 계산 자산 한도
2026.11.04. 18:34
저·중소득층 은퇴계좌에 최대 2000불 지원
연방정부가 저소득·중간소득 근로자의 은퇴계좌 활성화를 위해 개인당 연간 최대 1000달러를 은퇴계좌에 보태주는 새로운 제도를 내년부터 시행한다. 부부가 모두 요건을 충족하면 가구당 최대 2000달러까지 받을 수 있다. 국세청(IRS)은 최근 새 은퇴저축 지원제도인 ‘세이버 매치(Saver’s Match)' 대상이 될 가능성이 있는 납세자들에게 관련 통지서(CP321J)를 발송하기 시작했다. 2027년 과세연도부터 적용되는 세이버 매치는 2028년에 2027년도 세금보고 시 새 양식(Form 8880-A)을 이용해 신청하게 된다. 가장 큰 변화는 기존 ’세이버 크레딧(Saver‘s Credit)’이 세금 감면 방식이었던 것과 달리, 새 제도는 정부가 은퇴계좌에 매칭 자금을 지원해 주는 방식이라는 점이다. 현재 세이버 크레딧은 납부할 세금이 있어야 실질적인 혜택을 받을 수 있는 비환급성 세액공제다. 세금을 많이 내지 않는 저소득층은 혜택이 제한적이라는 지적이 있었다. 하지만 세이버 매치는 이를 대체해 은퇴자산 자체를 늘리는 데 초점을 맞춘다. 일단 혜택 수준이 달라졌다. 개인 납세자의 수정조정총소득(MAGI)이 연 2만500달러 이하, 부부 공동신고자는 4만1000달러 이하이면 적격 은퇴계좌에 납입한 금액의 50%를 정부가 매칭한다. 매칭 대상 납입액은 1인당 최대 2000달러다. 따라서 2000달러를 저축하면 정부가 최대 1000달러를 추가해 준다. 부부가 각각 요건을 충족해 총 4000달러씩 저축한다면 정부 지원액은 합계 2000달러까지 가능하다. 소득이 이를 넘는다고 혜택이 바로 없어지는 것은 아니다. 개인은 MAGI 2만501~3만5499달러, 부부 공동신고자는 4만1001~7만999달러 구간에서 줄어든 매칭 혜택을 받을 수 있다. 대체 프로그램에 대해서는 평가는 전문가들 사이에서 엇갈린다. 소득이 낮아도 은퇴 계좌를 꾸리도록 유도하겠다는 취지와 지원 액수를 높힌 것은 의미가 있지만 가주나 뉴욕 등 대도시에서 4만 달러의 가구 소득에서 사실상 소득의 10%에 해당하는 4000불을 은퇴용으로 저축한다는 것이 쉽지 않다는 것 때문이다. 엄기욱 회계사는 “그전의 세이버 크레딧 프로그램도 세금 보고 시 혜택을 보는 고객을 거의 찾아보기 힘들었다”며 “취지에 비해 소득 기준을 너무 낮추는 바람에 안내해드려도 극소수 시니어들을 제외하고는 사실상 ‘그림의 떡’이 됐다”고 지적했다. 참고로 센서스국 자료에 따르면 올해 가주의 4인 가족 중간 소득은 13만9071달러, 2인 가족은 연 10만2797달러다. 한편, 401(k) 등 직장 은퇴플랜뿐 아니라 IRA에 저축하는 경우에도 자격을 얻을 수 있다. 다만 로스(Roth) IRA 납입액도 자격 산정에는 포함되지만, 정부 매칭 자금을 로스 IRA가 직접 받을 수 없다는 문제가 남아 있다. 재무부와 IRS는 이를 해결하기 위한 방안을 검토하고 있다. 최인성 기자중소득층 은퇴계좌 세이버 매치 은퇴계좌 활성화 적격 은퇴계좌
2026.09.29. 17:57
은퇴계좌 잔액 규모 사상 최고
국내 직장인들의 은퇴계좌(401(k))와 개인은퇴계좌(IRA) 잔액이 주가 상승에 힘입어 사상 최고치를 기록했다. 하지만 생활비 부담이 커지면서 은퇴자금을 대출받거나 중도 인출하는 사례도 함께 늘어난 것으로 나타났다. 투자회사 피델리티가 지난 3일 발표한 2026년 2분기 은퇴계좌 분석에 따르면 401(k)의 평균 잔액은 전년 대비 13.1% 증가한 15만5800달러로 사상 최고치를 기록했다. 개인은퇴계좌(IRA) 평균 잔액도 10% 늘어난 14만4523달러로 역대 최고 수준을 기록했다. 피델리티는 올해 초 이란 전쟁 여파로 증시가 흔들렸지만 이후 시장이 반등하면서 은퇴자산 가치가 크게 회복됐다고 분석했다. 실제로 다우존스 산업평균지수는 올해 들어 약 10%, 나스닥지수와 S&P 500지수는 각각 약 12% 상승했다. 지속적인 저축도 자산 증가에 힘을 보탰다. 직원과 고용주 부담금을 합친 평균 401(k) 적립률은 14.4%로 지난해와 같은 수준을 유지했다. 피델리티의 마이크 샴렐 부사장은 “주가 상승과 꾸준한 저축이 결합하면서 은퇴계좌 잔액이 크게 늘었다”고 설명했다. 이번 통계에서 30대 직장인은 평균 7만5200달러, 40대는 15만6800달러를 계좌에 가진 것으로 나타났다. 하지만 재정 압박을 보여주는 신호도 나타났다. 올해 401(k) 대출을 보유한 직장인의 비율은 19.5%로 지난해보다 소폭 상승했다. 또한 2분기에 새롭게 401(k) 대출을 받은 가입자는 전체의 2.8%를 차지했다. 생활고로 인한 인출도 증가했다. 긴급 생활비나 의료비, 퇴거 방지 등의 목적으로 은퇴자금을 중도 인출한 가입자 비율은 지난해 2.6%에서 올해 3.0%로 높아졌다. 오클랜드의 커티스 파이낸셜 플래닝 대표인 재무설계사 캐시 커티스는 “생활비가 빠르게 오르는데 임금 상승이 이를 따라가지 못하면 현금 부족 현상이 발생할 수밖에 없다”고 말했다. 하지만 전문가들은 긴급자금 마련이 필요하다면 먼저 비상예금이나 일반 저축을 활용하고, 은퇴계좌는 가능한 한 최후의 수단으로 남겨두는 것이 바람직하다고 조언했다. 최인성 기자은퇴계좌 잔액 은퇴계좌 잔액 은퇴계좌 분석 사상 최고치
2026.09.03. 23:32
IVF 비용 위해 401(k)서 2만불 벌금 없이 인출 추진
체외수정(IVF) 등 난임 치료비를 마련하기 위해 은퇴 계좌에서 최대 2만 달러를 벌금 없이 조기 인출할 수 있도록 하는 초당적 법안이 발의됐다. 현행법상 부과되는 10%의 조기 인출 벌금을 난임 치료에 한해 면제해 주는 내용이 골자다. 마이크 레빈(민주) 연방하원의원과 마이크 캐리(공화) 연방하원의원은 ‘난임 치료 비용 경감법(Fertility Cost Relief Act)’을 공동 발의했다고 16일 밝혔다. 레빈 의원은 “막대한 난임 치료 비용으로 인해 수많은 이들이 가정을 꾸리는 데 어려움을 겪고 있다”며 “이번 법안은 가정의 재정적 부담을 덜고 난임 문제에 직면한 이들에게 희망을 줄 것”이라고 말했다. 현행 연방세법은 59.5세 이전 은퇴 계좌에서 돈을 인출할 경우 과세 대상 인출액의 10%를 벌금으로 부과한다. 다만 출산 및 입양, 생애 첫 주택 구입, 고등교육비, 영구 장애 등 일부 사유에 한해서만 예외를 인정하고 있다. 난임 치료는 그동안 벌금 면제 대상에 포함되지 않았다. 법안이 통과되면 현행 연방 내국세법(IRC)에 ‘적격 난임 치료 비용’ 항목이 조기 인출 벌금 예외 조항으로 신설된다. 이에 따라 난임 치료비를 마련하기 위해 개인퇴직계좌(IRA)나 401(k) 등 은퇴 계좌에서 최대 2만 달러까지 조기 인출 벌금 없이 꺼내 쓸 수 있게 된다. 이 법안은 샌디에이고시 대관업무 국장인 월트 비숍의 실제 경험을 계기로 추진됐다. 비숍은 난임 치료를 위해 약 2만5000달러를 부담해야 하는 상황에서 은퇴 계좌 인출을 고려했으나, 10%의 조기 인출 벌금을 확인한 뒤 인출을 포기하고 부모에게 비용을 빌려야 했던 것으로 전해졌다. 비숍은 이후 자신의 경험을 레빈 의원에게 전하며 제도 개선을 제안했다. LA 퍼시픽 난임센터에 따르면 가주에서 체외수정 시술을 받으려면 기본적으로 2만 달러 이상이 소요된다. 전국 평균 역시 1만4000달러에서 2만 달러 선이다. 난임 치료는 단발성에 그치지 않고 반복 시술이 필요한 경우가 많아 누적되는 추가 비용을 고려하면 개인이 체감하는 경제적 부담은 훨씬 커진다. 이번 법안은 현재 입법 절차 초기 단계로 하원 세입위원회에서 검토 중이다. 세입위원회는 조세와 관세를 비롯한 세입 관련 입법을 총괄하는 상임위원회다. 법안이 위원회 심사를 통과하면 하원 본회의 표결 등 후속 입법 절차를 밟게 된다. 레빈 의원 측은 현재 민주·공화 양당의 공동 발의자를 추가로 확보하는 한편, 이해관계자와 동료 의원들에게 법안 초안을 배포해 의견을 수렴 중이라고 22일 LA데일리뉴스가 보도했다. 김여진 인턴기자은퇴계좌 치료비 인출 벌금 조기 인출 그동안 벌금
2026.07.22. 22:37
은퇴계좌 기부 세금혜택 확대…401(k)서도 자선기부 가능
연방 의회에서 은퇴자들의 자선기부 세금 혜택을 확대하는 초당적 법안이 추진되고 있다. 법안이 통과될 경우 앞으로는 IRA(개인은퇴계좌)뿐 아니라 401(k) 등 직장 은퇴플랜에서도 직접 비과세 자선기부가 가능해질 전망이다. 연방 상·하원 의원들은 최근 ‘자선 동등법’을 공동 발의했다. 법안은 70세 6개월 이상 은퇴자가 활용할 수 있는 ‘적격 자선 분배(QCD)’를 401(k), 403(b) 등 직장 은퇴계좌까지 확대하는 내용을 담고 있다. 현재 QCD는 IRA 계좌에서만 가능하다. 따라서 401(k) 자금을 활용해 자선기부를 하려면 먼저 IRA로 롤오버(계좌 이전)를 해야 하는 번거로운 절차가 필요하다. QCD는 2006년 연금보호법에 따라 도입된 제도다. 70세 6개월 이상 은퇴자가 IRA에서 자격을 갖춘 비영리단체로 직접 기부할 경우 해당 금액은 과세 소득에서 제외된다. 전문가들은 QCD의 가장 큰 장점으로 세금 절감 효과를 꼽는다. 일반적으로 은퇴계좌에서 돈을 인출한 뒤 기부하면 과세소득이 증가할 수 있지만, QCD는 소득 자체에 포함되지 않는다. 또한 QCD는 73세 이후 의무적으로 인출해야 하는 최소인출금(RMD) 요건 충족에도 활용할 수 있다. 2026년 기준 개인당 연간 QCD 한도는 11만1000달러다. 부부 공동 세금보고 시에는 각각의 IRA 계좌에서 동일 금액까지 기부할 수 있다. 최인성 기자은퇴계좌 세금혜택 비과세 자선기부 자선기부 세금 자선기부 가능
2026.05.18. 19:06
은퇴계좌 평균 잔액 14만불 돌파… 사상 최고치 경신
올해 초 급락했던 은퇴계좌 잔액이 주식 시장 반등에 힘입어 3분기 들어 사상 최고치를 다시 경신했다. 최대 401(k) 플랜 제공업체인 피델리티 인베스트먼츠의 최신 자료에 따르면, 3분기 평균 401(k) 잔액은 지난해 대비 9% 증가한 14만4400달러로 역대 최고치를 기록했다. 개인 은퇴계좌(IRA) 평균 잔액도 지난해 대비 7% 증가해 13만7902달러로 집계됐다. 피델리티 보고서에 따르면 로스 401(k)와 로스 IRA에 대한 관심이 특히 젊은 근로자들 사이에서 빠르게 증가하고 있다. 로스 401(k)는 2026년부터 연간 2만4500달러까지 납입할 수 있지만, 일반 401(k)와 달리 세금을 먼저 내고 은퇴 후 인출 시 비과세인 것이 특징이다. 로스 IRA는 50세 미만 기준 연 7500달러까지 세후 납입이 가능하며 마찬가지로 은퇴 후 인출 시 세금이 부과되지 않는다. 계좌 잔액 증가에 따라 401(k) 백만장자 계좌도 사상 최대치를 기록했다. 피델리티에 따르면 9월 30일 기준 100만 달러 이상을 보유한 401(k) 계좌는 65만4000개로 전 분기 대비 10% 증가했다. IRA 백만장자 계좌도 같은 기간 11.5% 늘어난 55만9181개로 집계되며 최고치를 경신했다. 안유회 객원기자은퇴계좌 잔액 은퇴계좌 잔액 사상 최고치 평균 잔액도
2025.12.14. 18:20
[부동산 이야기] 가주 부동산시장 전망
최근 마커스 앤 밀리챕을 통해서 40여 명의 저명 경제학자와의 인터뷰 후 공개된 캐시 페트키의 리포트에 따르면 2026년은 안정적인 성장세 유지와 통제 가능한 인플레이션의 지속 그리고 예측 가능한 모기지 이자율의 흐름이 이어질 것으로 전망했다. 실물 경제에서도 이에 대한 대비가 잘 진행되고 있다고 보인다. 이미 거대한 자본력을 가진 기업형 투자가에 추가로 은퇴계좌인 401(k)나 자기 주동형 IRA(SDIRA)를 이용한 각종 부동산 투자나 사모펀드, 암호화폐 등 대체 자산에 투자가 집중되고 꾸준히 부동산 시장으로 자금이 유입이 되고 있다. 임대용 부동산이나 부동산 채권에 대한 투자가 주택가격이 상대적으로 고가인 캘리포니아 지역에서는 활발히 이루어지거나 성장세를 이끌 전망이다. 이런 상황이 지속적인 경쟁이 심화할 경우 투자자가 주택시장에서 큰 비중을 차지할 가능성이 높다. 의회에서 이에 대한 규제를 논의 중이지만 실제 주택시장에 재고가 부족한 상태에서 수요가 약간만 늘어나도 가격 상승이 주택 구입 선호 지역에서는 일어날 가능성이 크다고 볼 수 있다. 투자자들의 중요한 툴이었던 1031 exchange나 각종 투자 관련 법안이 주로 추가적인 세수 확보를 위해서 비우호적으로 바뀔 수 있는 가능성이 있고 주택 보유에 대한 제반 비용이 큰 폭으로 늘어난 상황에서 장기간 투자하는 투자자들을 이겨 낼 수 있는 조건을 갖추는 것이 2026년에는 투자의 성공 여부를 좌우할 것이다. 일부 투자가들은 이미 공급 과잉된 신규 주택 지역에서 대규모 단위로 구입을 디스카운트된 가격으로 협상하거나 바이다운을 포함한 바이어층에 좀더 유리한 모기지를 얻기 위한 구체적인 협상을 추진하고 있다. 또한 새해에는 부동산이나 융자 관련 각종 사기 행위가 많이 증가할 것으로 예상하며 공실이 높은 건물들의 주택으로의 개조 사업이나 정부 소유의 땅을 임대하거나 저가로 구입한 후에 모쥴랄 홈과 같은 신축이 싼 가격에 용이한 주택들의 개발과 인허가 과정이 단축될 전망이다. 대도시 지역 경우 심한 경쟁과 마진이 떨어지면서 플리핑 주택 투자가 부진해질 것으로 전망되고 있다. 평균 25% 정도의 투자 수익률을 기대했던 플리핑 투자는 이미 거의 모든 대도시 지역에서는 중단이 된 상태다. 2026년에는 필요한 부동산 관련 투자 자금의 공급을 위한 각종 프라이빗 대출 은행을 포함한 여러 금융권의 규제를 완화하는 방향으로 정책 사이클을 잡을 가능성이 크다. 내년에는 정부 주도로 유동성 확대(돈을 더 찍어 내는 정책)와 정책적인 금리 인하 정책으로 경제 전반에 활력을 높일 정책을 추진 시에 주택 가격의 10~20%까지 두 자릿수 상승도 가능해지겠지만, 연준이 12월에 금리 인하가 아직은 결정되지 않았다는 움직임을 취하면서 어떤 방향으로 정책이 결정될지 추이에 따라서 정반대의 상황이 전개할 수 있다. 다만 지나친 통화량 증가는 물가의 상승을 유발하면서 다시금 금리의 인상으로 이루어지고 이는 부동산 가격이 다시 떨어지게 할 가능성이 동시에 공존한다. 현재 렌트비가 상승해도 높아지고 있는 유지 비용을 더 이상은 테넌트에게 전가하는 건 불가능하다. 이 상황 속에서 유지비용을 줄이고 재융자를 철저히 준비하고 렌트 관련 법안을 철저히 숙지하는 게 중요하다. 특히 주택 렌트용 투자 고려 시에 투자 지역을 넓히고 주로 단독 주택시장의 상황을 예의주시해야 할 필요성이 크다. ▶문의: (213)663-5392 곽재혁 / 퍼스트팀 부동산 에이전트부동산 이야기 부동산시장 은퇴계좌 기업형 투자가 일부 투자가들 임대용 부동산
2025.11.19. 17:41
은퇴계좌 적립 한도 1000불 상향
내년부터 직장 내 퇴직연금 계좌인 401(k) 등의 적립 한도 액수가 소폭 상향된다. 국세청(IRS)은 2026년부터 401(k) 계좌 연간 불입 한도액을 올해보다 1000달러 올린 2만4500달러로 조정했다고 지난 13일 발표했다. 401(k)는 직장인의 주요 은퇴준비 수단으로, 현재 민간 부문 근로자의 약 70%가 이용할 수 있다. 하지만 실제로 연간 최대한도까지 불입하는 근로자는 소수에 불과한 것으로 알려졌다. 은퇴를 돕기 위해 50세 이상 근로자의 추가 적립은 올해 7500달러에서 500달러 증가한 8000달러까지 허용돼 연 한도액이 총 3만2500달러가 되며, 60~63세는 총 3만5750달러까지 가능해진다. 개인 은퇴계좌(IRA)인 전통·로스(Roth) IRA의 적립 한도액도 올해의 7000달러에서 7500달러로 오른다. 50세 이상은 1100달러가 추가돼 총 8600달러가 한도액이 됐으며, 다만 고소득층(연 15만 달러 이상)의 경우엔 내년부터 추가 적립은 로스 401(k)로만 가능해진다. 참고로 전통 401(k)는 세전 적립으로 은퇴 후 인출 시 과세 대상이며, 로스 401(k)는 세후 적립되며 은퇴 후 인출 시 비과세 대상이다. 일반적으로 고소득층은 세금 공제를 받기 위해 전통 401(k)를 선호하지만, 새 규정은 추가 적립금만큼은 로스로 전환하도록 했다. 이는 추가 입금액에 대해서는 소득세를 부과하겠다는 당국의 의지가 확인되는 대목이다. 만약 고용주가 로스 401(k)를 제공하지 않는다면 해당 고소득자는 추가 불입 자체가 불가능해진다. 한편 실제로 401(k) 한도를 모두 채우는 근로자는 많지 않은 것으로 나타났다. 자산운용사 뱅가드가 최근 발표한 보고서에 따르면, 지난해 기준 401(k)를 최대치까지 적립한 참여자는 전체의 14%에 불과했다. 근로자와 고용주 적립을 합친 평균 저축률은 약 12%로 집계됐다. 다만 피델리티의 최신 분석에 의하면 지난 2분기 평균 401(k) 저축률은 14.2%로 올해도 크게 개선되지 않은 것으로 드러났다. 최인성 기자은퇴계좌 적립 적립 한도액 추가 적립금 은퇴계좌 적립
2025.11.16. 18:01
[은퇴 준비] 은퇴계좌 전환
세금 없는 평생 연금이 가능할까요? 실제로 가능합니다. 65세 부인과 63세 남편 부부의 사례를 소개합니다. 이 부부는 은퇴를 앞두고 401(k) 계좌에 30만 달러를 가지고 있었습니다. 하지만 이 돈은 모을 땐 세금 혜택을 받았지만, 인출할 땐 세금을 내야 하는 자금입니다. 그래서 고민이 시작됐습니다. 은퇴 후 소득이 줄어든 상태에서 이 돈을 인출하게 되면, 소셜 시큐리티 수령에도 영향을 주고, 전체 세율도 높아질 수 있다는 점이 걱정이었습니다. 그래서 이 부부는 세금 부담을 줄이면서 노후를 더 안정적으로 설계할 수 있는 방법을 찾았고, 그 해답이 바로 로스 전환(Roth Conversion)이었습니다. 먼저 30만 달러를 기존 401(k)에서 전통적 은퇴계좌(Traditional IRA)로 롤오버 했습니다. 이때까지는 세금을 내지 않아도 됩니다. 이후 이 돈을 한 번에 로스 IRA로 전환하지 않고, 6년에 걸쳐 매년 5만 달러씩 나눠서 전환하기로 했습니다. 이렇게 하면 매년 일정 금액에 대해서만 세금을 내게 되며, 인컴이 줄어든 은퇴 초기에 진행하면 전체 세금 부담도 최소화할 수 있습니다. 이 전략의 핵심은 소득이 낮은 시기에 미리 세금을 일부 내고, 그 이후에는 세금 없이 자금을 사용할 수 있도록 준비하는 것입니다. 이 부부는 7년째 되는 해부터 로스 IRA에서 연 3만4962달러의 평생 연금을 부부 공동명의로 받게 됩니다. 그리고 이 연금은 더는 세금을 내지 않아도 되는 세금 없는 수입입니다. 이미 세금이 납부된 자금이기 때문에 인출 시 과세하지 않고, 의무 인출(Required Minimum Distribution) 대상도 아니기 때문에 향후 소득 수준이나 보험료 산정에서도 큰 장점이 됩니다. 많은 분이 401(k)나 IRA로 은퇴 자금을 모으지만, 정작 인출 시점에서의 세금 전략은 간과하기 쉽습니다. 로스 전환은 은퇴 후의 과세 위험을 미리 차단하는 지혜로운 준비입니다. 특히 지금처럼 세율이 낮은 시기에 소득이 줄어든 상황이라면, 그야말로 절호의 기회입니다. 세금은 나중에 피할 수 있는 것이 아닙니다. 다만, 전략적으로 나눠서 준비하면 예상보다 훨씬 가볍게 부담할 수 있습니다. 이 부부처럼 은퇴 후 인컴이 줄어든 시점을 활용해 매년 5만 달러씩 로스 전환을 한다면, 향후 100% 비과세 연금 수령이 가능해지고, 은퇴 생활의 질도 완전히 달라질 수 있습니다. 지금 은퇴를 앞두고 계시거나, 401(k) 계좌를 어떻게 활용해야 할지 고민이라면, 나에게 맞는 전환 전략이 있는지 전문가와 상담해보는 것을 추천해 드립니다. 세금에 대한 고민 없이, 평생 안심하고 누릴 수 있는 노후 인컴. 미리 준비한 자만이 누릴 수 있는 특권입니다. ▶문의:(213)448-4246 모니카 김 / 블루앵커 재정보험은퇴 준비 은퇴계좌 전환 은퇴계좌 전환 전통적 은퇴계좌 로스 전환
2025.06.01. 12:59
[보험 상식] 연말 은퇴계좌 절세 전략
2024년이 얼마 남지 않았다. 12월 31일 이전에 다양한 절세 전략을 위해 살펴봐야 할 것들이 있다. 내가 가지고 있는 은퇴계좌들의 혜택을 최대한 활용하기 위해 401(k)와 IRA 계좌의 기여금 극대화부터 Roth IRA 전환, 최소필수인출(RMD)까지 꼼꼼히 챙겨보자. 올해는 특히 주목할 만한 변화가 있다. SECURE Act 2.0의 시행으로 은퇴계좌 기여 한도가 상향 조정되었고, 최소필수인출(RMD) 시작 연령이 73세로 변경됐다. 또한 저축자 공제(Saver‘s Credit)의 소득 한도가 확대되어 더 많은 납세자가 세금 혜택을 받을 수 있게 됐다. 이런 중요한 변화들을 고려해 각자의 상황에 맞는 연말 재무 계획을 세워보도록 하자. 1. 저축자 공제 활용 저축자 공제란 중저소득 납세자들의 은퇴 저축을 장려하기 위한 연방정부의 세액공제 제도다. 2024년 기준 소득 자격은 세금신고 유형별로 차이가 있는데, 부부 공동신고의 경우 조정총소득(AGI)이 7만6500달러 미만, 세대주는 5만7375달러 미만, 그 외 개인 신고자는 3만8250달러 미만이어야 한다. 이 공제는 실제로 내야 할 세금 금액까지만 받을 수 있다. 예를 들어, 받을 수 있는 공제액이 1000달러이더라도 실제 납부해야 할 세금이 800달러라면, 800달러까지만 공제받을 수 있다. 이러한 세액공제 적용 대상 계좌로는 401(k), 403(b), 정부 457(b), SIMPLE IRA, 전통 IRA, Roth IRA, SEP IRA가 있다. 연간 최대 2000달러까지의 기여금에 대해 최대 50%의 세액공제를 받을 수 있어, 연간 최대 1000달러의 세금 절감 효과를 볼 수 있다. 2. 직장 은퇴플랜 활용 2024년에는 401(k), 403(b), 정부 457(b), 또는 저축성 연금 플랜(TSP)에 최대 2만3000달러까지 납입할 수 있다. 이는 세전 기여금과 Roth 기여금을 모두 합산한 금액이며, 50세 이상인 경우 추가로 7500달러의 catch-up contributions이 가능하다. 특히 주목할 점은 정부 457(b) 플랜의 경우, 다른 플랜과 별도로 한도가 적용된다는 것이다. 예를 들어, 2024년에 정부 457(b)와 403(b) 또는 401(k)에 모두 참여하는 경우, 본인의 기여금으로 각각 2만3000달러씩 총 4만6000달러까지 납입할 수 있으며, 50세 이상이라면 각 플랜별로 7500달러씩 추가되어 최대 6만1000달러까지 가능하다. 3. SIMPLE IRA 활용 SIMPLE IRA는 2024년 기준 최대 1만6000달러까지 납입할 수 있으며, 50세 이상은 추가로 3500달러의 catch-up 기여가 가능하다. 이 플랜의 특징은 고용주 기여금이 즉시 직원에게 귀속되고 박탈이 불가능하다는 점이며, 급여의 3% 매칭 또는 2% non-elective contribution 형태로 제공된다. 4. Traditional IRA 또는 Roth IRA 활용 2024년 세금연도 IRA 기여는 2025년 4월 15일까지 가능하지만, 조기 납입을 통해 투자 기회를 늘릴 수 있다. 근로소득이 있다면 전통 IRA에 최대 7000달러(50세 이상 8000달러)까지 납입할 수 있다. Roth IRA는 가입자의 연간 소득이 정해진 한도를 넘지 않아야 하기에 소득 한도 검증이 필요하며, 최대 기여금 자격은 세금 신고 상태와 수정조정총소득(MAGI)에 따라 결정된다. 5. Backdoor Roth IRA 고려 Backdoor Roth IRA는 고소득자를 위한 특별한 은퇴저축 전략으로, 전통 IRA에 세후 자금에 기여한 후 Roth IRA로 전환하는 방식이다. Roth IRA 직접 기여는 소득 제한이 있지만, 전환에는 제한이 없어 고소득자도 Roth IRA의 혜택을 누릴 수 있다. 6. 최소필수인출 연령 확인 2024년에 73세가 되는 경우 첫 최소필수인출(RMD)을 2025년 4월 1일까지 연기할 수 있다. 단, 이 경우 2025년에 두 번의 RMD가 필요하다. 73세 이후에도 계속 근무 중이라면 ’계속 근무 예외‘ 규정을 활용할 수 있는데, 이는 회사 지분 5% 미만 보유자에 한하며 플랜에서 제공하는 경우에만 가능하다. RMD 금액은 전년도 말 계좌 잔액을 기준으로 IRS가 제공하는 기대수명 표에 따라 계산된다. RMD를 제때 인출하지 않으면 미인출 금액의 25%라는 상당한 패널티가 부과되므로 주의가 필요하다. 특히 여러 개의 은퇴계좌를 보유한 경우, 계좌별 RMD 요건을 정확히 파악하고 관리하는 것이 중요하다. 전통 IRA의 경우 여러 계좌의 총 RMD를 한 계좌에서 인출할 수 있지만, 401(k)나 403(b) 등 직장 은퇴계좌는 반드시 각 계좌에서 따로 인출해야 한다. 연말이 다가올수록 RMD 처리가 집중되므로 여유 있게 계획을 세워 실행하는 것이 좋다. ▶문의: (213)284-2616 클라우디아 송 / CCFS, CLTC·Financial Advisor 아메리츠 파이낸셜보험 상식 은퇴계좌 연말 roth ira ira roth ira 계좌
2024.12.18. 17:44
[은퇴 준비] 자영업자를 위한 은퇴계좌
은퇴계좌인 IRA나 ROTH IRA는 연간 7000달러(50세 이상은 8000달러)까지 소득공제 혜택을 제공한다. 이는 개인이 은퇴자산을 불려 나가도록 정부 차원에서 장려하는 은퇴플랜 중 하나다. 사업장의 경우에는 이보다 더 혜택의 폭을 크게 제공하고 있다. 사업주가 사업환경에 따라 선택할 수 있는 플랜은 매우 다양하다. 하지만 소규모 사업장의 경우, 특히 본인이나 배우자가 사업을 운용하는 경우라면 솔로 401(k)라는 플랜을 고려해 볼 만하다. 솔로 401(k) 플랜은 소득 공제의 폭이 크기 때문에 세금도 절약하고 은퇴자산을 빠르게 적립해 갈 수 있다. 또한 직원이 없거나, 파트타임에 한정된 경우에도 적용할 수 있는 플랜이기 때문에, 운용과 플랜 관리가 다른 플랜에 비해 간단하고 용이하다. 2024년 기준으로 401(k)은 연간 2만 3000달러(50세 이상은 3만 500달러)까지 급여에서 공제된 납입금을 직접 401(k)계좌로 납입이 허용된다. 이렇게 납입된 금액은 전액 소득공제를 받을 수 있으며, 솔로 401(k)에도 이 규정은 그대로 적용된다. 또한 회사 지급분 명목으로 급여의 최대 25%까지 납입이 가능하고 전액 회사의 운용 비용으로 공제가 가능하다. 급여 공제분과 회사 지급분 두 가지 모두 현금흐름의 여건에 따라 납입금액 조정이 가능하기 때문에 회사 운용상 현금흐름의 여건에 따라 납입금을 조절할 수 있는 융통성이 제공되는 장점이 있다. 2024년 기준으로 급여 공제분과 회사 지급분을 합쳐 일 인당 최대 연간 6만 9000달러까지 401(k) 계좌로 납입이 가능하게 되어 있다. 플랜에 납입된 자산은 본인의 투자 성향에 맞는 투자처를 선택해서 계좌를 개설하고 적절한 투자관리를 하면 된다. 투자는 주식과 뮤추얼 펀드 혹은 보험사의 어뉴이티 및 연금상품을 투자 옵션 등으로 설정할 수 있는데 투자 위험성과 본인의 투자 성향이 맞는 옵션으로 선택해야 하겠다. 이 플랜으로 운용되는 자산의 경우 IRA 규정과 동일하게 적용되어, 투자의 수익과 손실에 대한 세금보고가 따로 요구되지 않는다. 투자나 이자소득 등은 인출 시까지 세금 부과 유예가 적용되기 때문이다. 하지만, 59.5세 이전에 인출 시 소득세와 함께 조기 인출에 따른 10% 과태료가 적용되니 규정에 대한 인지가 꼭 필요하다. 401(k)를 설립할 때 ROTH 401(k)를 함께 설립할 수 있다. ROTH IRA처럼, 소득공제의 혜택을 가져가지는 못하지만, 나중에 인출할 경우 원금을 포함한 투자 수익이나 이자에 대한 소득액 전체가 비과세 되는 장점을 제공하고 있다. ROTH IRA보다 높은 납입금 규정을 가지고 있기 때문에 은퇴 후 비과세 소득으로 사용하고자 하는 목적이 크다면 ROTH 401(k)의 규정을 잘 활용할 필요가 있다. 401(k)는 사업주가 선택할 수 있는 여러 가지 종류의 플랜 중에 가장 잘 알려진 플랜이다. IRS에서 공식적으로 허용하는 다양한 은퇴플랜이 존재하는 이유는 사업주의 사업환경이나, 플랜 목표 등의 차이에 맞게 적합한 플랜을 선택하라는 목적이 있을 것이다. 소득 공제 납입금, 회사 납입금 및 직원 지급 의무 등 다양한 조항들이 사업주의 플랜 선택 목적에 맞게 설립 및 관리를 해야 할 것이다. ▶문의:(213)448-4246 모니카 김 / 블루앵커 재정보험은퇴 준비 자영업자 은퇴계좌 납입금 규정 납입금액 조정 소득공제 혜택
2024.12.08. 11:41
은퇴계좌 불입한도 상향
국세청(IRS)이 401(k) 등 은퇴계좌의 연간 불입한도를 상향 조정했다. 1일 IRS는 2025년 개인이 401(k)에 기여할 수 있는 금액을 2024년 2만3000달러에서 2025년 2만3500달러로 500달러 상향 조정한다고 발표했다. 403(b), 457(b), 연방정부 직원 등을 위한 퇴직연금 TSP(Thrift Savings Plan)의 적립 한도도 동일하게 조정됐다. 다만 50세 이상을 위한 추가 적립 한도는 기존과 같은 7500달러로 책정됐다. 개인은퇴계좌(IRA)의 적립한도는 기존 7000달러로 유지된다. 50세 이상을 위한 IRA 추가 적립 한도 역시 2025년에도 변동 없이 1000달러로 유지된다. 로스(Roth) IRA의 적립 범위는 확대된다. 조정총소득(AGI)에 따라 적립 한도가 제한되는 로스 IRA의 단계적 축소 범위는 올해 기준 14만6000~16만1000달러에서 내년에는 15만~16만5000달러로 확대된다. 부부합산 보고자의 경우 23만~24만 달러에서 내년에는 23만6000~24만6000달러로 확대된다. 직장에서 제공하는 IRA플랜의 경우, 개인 기준 단계적 축소 범위는 기존 7만7000~8만7000달러 수준에서 내년에는 7만9000~8만9000달러 수준으로 확대된다. 김은별 기자은퇴계좌 불입한도 은퇴계좌 불입한도 연간 불입한도 적립 한도
2024.11.04. 19:23
상속 은퇴계좌 10년 내 전액 인출해야
401(k)나 개인은퇴계좌(IRA)와 같은 은퇴계좌를 상속받았을 시 10년 안에 모두 인출하지 않으면 과태료가 부과돼 주의가 요구된다. 국세청(IRS)은 지난 18일 2019년 통과됐던 은퇴법에 포함된 상속 은퇴계정에 대한 규정을 확정해 발표했다. 규정에 따르면 은퇴계좌를 상속받은 경우 피상속인 사망 이듬해부터 10년 안에 계좌에 있는 모든 돈을 인출해야 한다. 인출을 하지 않는 경우 의무인출액의 25%까지 과태료가 적용된다. 10년간 전혀 인출을 하지 않을 시 계좌에 있는 자금 중 1/4을 과태료로 낼 수 있다는 의미다. 은퇴계좌를 개설한 당사자에게 의무인출규정이 시작되는 73세 이후에 피상속인이 사망했다면 매년 일정 금액을 반드시 인출해야 하는 의무, 이른바 최소 의무 인출액(RMD)까지 더해진다. RMD에도 25%의 과태료가 적용되는 것으로 알려졌다. 다만 연간 의무인출금액의 산정에 대해서는 복잡한 규정이 적용되기 때문에 과태료를 피하기 위해서는 전문가들의 도움을 받아야 한다는 게 공통된 의견이다. 상속인이 배우자인 경우는 10년 의무인출 규정이 적용되지 않으며 의무인출을 한 은퇴계좌의 자금은 과세대상이다. 상속 은퇴계좌 의무인출은 2020년부터 시행된 은퇴법의 일부임에도 불구하고 정확한 규정이 발표되지 않아서 상속인들 사이에서 많은 혼란을 가져왔다. 2020년 이후 은퇴계좌를 상속한 사람의 경우 규정이 확정되지 않아서 인출을 하지 않거나 과태료를 피하기 위해서 자의적인 해석으로 인출을 한 경우도 있었다. 월스트리트저널(WSJ)은 은퇴계좌 전체규모의 10%씩 10년 동안 모두 인출해야 한다는 오해가 널리 퍼져 있다고 전하기도 했다. 전문가들은 정확한 규정이 4년간 발표되지 않았던 만큼 2020년부터 2024년에 의무인출을 하지 않았더라도 과태료는 부과되지 않을 것이라고 예측했다. 필립 손 남가주한인공인회계사협회(KACPA) 부회장은 “최근에 IRS는 세수 확보를 위해서 과태료를 부과하는 데 적극적인 움직임을 보이고 있다”라며 “따라서 과태료를 피하려면 새로운 규정을 잘 숙지하고 있는 전문가에게 도움을 받아야 한다”고 전했다. 조원희 기자은퇴계좌 상속 상속 은퇴계좌 연간 의무인출금액 의무인출 규정
2024.07.22. 20:14
은퇴계좌<401(k)·IRA> 조기 인출 쉬워졌다
은퇴계좌에서 페널티 없이 1000달러를 인출할 수 있는 규정이 시행돼 긴급상황에 있는 납세자들에게 희소식이 되고 있다. 월스트리트저널(WSJ)은 최근 지난 2022년 통과돼 올해부터 발효된 은퇴법의 일부인 규정 401(k) SECURE Act 2.0에 따라 1년에 한 번 1000달러를 제약 없이 은퇴계좌로부터 조기 인출할 수 있다고 보도했다. 은퇴계좌에서의 조기 인출은 보통 10%의 페널티와 함께 면세 혜택서 제외돼 세금도 내야 한다. 국세청(IRS)이 명시한 긴급한 상황인 경우에는 페널티 없이 인출할 수 있지만 감당할 수 없을 정도의 의료비나 배우자의 장례비 등 조건이 까다로워 페널티를 피하기 쉽지 않다. 재산 및 자산운용 전문기업 아메리츠파이낸셜의 장윤정 매니저는 “조기 인출을 할 수 있는 경우는 극히 제한적”이라고 말했다. 반면, 새 규정은 ‘긴급한 상황’에 대한 판단을 개개인이 할 수 있도록 변경하면서 조기 인출이 훨씬 쉬워졌다. 사용처에 대한 제약도 없는 것과 다름없다. 다만 모든 은퇴계좌에 적용되는 것은 아니고 401(k)와 같은 직장연금이나 개인은퇴계좌(IRA) 중 일부에 적용되고 있다. 따라서 1000달러 인출을 페널티 없이 하려면 은퇴계좌를 운용하는 금융기관에 미리 문의해야 한다. 또한 긴급 인출에 대한 소득세는 납부해야 한다. 긴급인출을 진행하고 3년 안이라면 1000달러를 다시 은퇴계좌에 입금할 수 있지만 의무사항은 아니며 페널티도 없는 것으로 알려졌다. 전문가들은 은퇴계좌의 긴급 인출이 최근 몇 년간 늘었다면서 물가 고공행진과 늘어난 크레딧 카드 연체를 주요 원인으로 지목했다. 캐서린 콜리전 전국은퇴연구센터(TCRS) 회장은 “많은 근로자가 긴급한 상황에 쓸 저축이 없는 상황에서 1000달러는 큰 도움이 될 것”이라고 말했다. 조원희 기자은퇴계좌 조기 은퇴계좌 조기 조기 인출 긴급 인출
2024.07.21. 18:40
[재정설계] 은퇴계좌 401(k)와 IRA 납입
국세청(IRS)은 올해 초 캘리포니아의 심각한 겨울 폭풍으로 피해가 심한 지역을 대상으로 세금보고 기한을 3차까지 연기하면서 지난 목요일인 11월 16일로 마감했다. 전체 58개 카운티 중 55개 카운티 주민들에게 적용되었던 이번 마감기한으로 많은 한인도 그 혜택의 대상이 되었다. 세금공제를 받을 수 있는 개인 은퇴연금 계좌인 IRA 및 HSA(건강저축계좌)의 납입기한도 자동 연장되었다. 401(k)와 IRA는 모두 은퇴를 목적으로 저축하는 은퇴계좌이다. 또한 세금공제를 받고 세금유예를 하는 계좌들이다. 하지만 몇 가지 중요한 차이점이 있다. 우선 401(k)는 직장에서 제공하는 은퇴연금으로 고용주에 의해서 설립된다. 본인의 급여에서 빠져나가게 세팅되며 회사에 따라 매칭을 해 주는 퍼센트가 조금은 차이가 난다. 내 전체 급여의 3% 혹은 5% 등 회사마다 조금의 차이가 있다. IRA보다 훨씬 높은 납입 한도액을 IRS가 허용하기에 은퇴를 목적을 최대의 저축을 하고 싶다면 401(k)는 좋은 방법이 될 수 있다. 2023년 IRS가 정해놓은 총 한도액은 49세 미만일 경우 2만2500달러이고, 50세 이후일 경우에는 캐치업(catch-up)을 통해 7500달러까지 총 3만 달러까지 납입이 가능하다. 2024년에는 그 한도액이 500달러 더 오른다. 401(k)는 회사가 제공하는 플랜이기 때문에 회사가 정한 플랫폼 안에서 투자가 이루어져야 한다. 따라서 회사가 정해놓은 투자옵션 안에서 선택이 되어야 한다. 따라서 운용하는 데 있어서 제한적일 수 있다. 그렇다면 개인이 설립할 수 있는 IRA는 어떤가? IRA는 내 급여에서 빠져나가는 것이 아니라 세금보고 날짜 전까지 본인이 원하는 곳에 IRA 계좌를 열고, 원하는 만큼의 금액을 총 납입 한도액 내에서 납입할 수 있다. 하지만 401(k)보다 상대적으로 납입 한도액이 낮다. 2023년 기준 49세 미만일 경우 최대 납입액은 6500달러, 50세 이상일 경우에는 캐치업까지 7500달러까지 납입이 가능하다. IRA의 장점은 본인이 원하는 곳, 브로커리지 계좌, 보험회사, 은행 등 본인의 투자성향에 맞는 곳에 투자해 자금을 운용할 수 있다. 그렇다면 401(k) 그리고 IRA, 두 계좌 모두에게 납입하고, 세금공제를 받을 수 없는 걸까? 답은 그럴 수도 있고, 아닐 수도 있다. IRS는 직장에서 제공하는 401(k)와 개인이 할 수 있는 IRA에 함께 납입할 수 있는 조건으로 인컴에 대한 제한을 두고 있다. 첫째, 개인 혹은 가장으로 세금보고를 할 경우, 내 401(k)에 가입되어 있을 경우, 2023년 기준 조정총소득(AGI)이 7만3000달러보다는 적게 벌어야 하고, 8만3000달러보다 많이 벌면 IRA에 납입할 수 없다. 둘째, 부부가 함께 보고할 경우, 본인만 401(k)에 가입되어 있을 경우와 본인의 배우자만 401(k)에 가입되어 있을 경우의 수정 조정총소득(MAGI) 한도가 달라진다. 먼저, 본인만 가입되어 있을 경우부터 확인해 보자. 2023년 기준, 총 MAGI가 11만6000달러 미만이어야 하고, 13만6000달러 이상이면 IRA 공제가 불가능하다. 하지만 기준 11만6000달러와 13만6000달러 사이에 있다면 단계적(phase-out)으로 IRA 공제가 가능하다. 부분적으로 공제가 가능하다는 뜻이다. 본인의 배우자만 401(k)에 가입되어 있다면, 2023년 기준 부부 총 MAGI가 21만8000달러보다 적게 벌어야 하고, MAGI가 22만8000달러 이상이면 IRA 공제는 불가능하다. 그리고 MAGI 21만8000달러에서 22만8000달러 사이라면 단계적으로 공제가 가능하다. 더 자세한 내용은 IRS 웹사이트의 소득 한도 정보를 확인하면 된다. 만약 이와 같은 사실을 인지하지 못하고 두 계좌 각각에 납입을 했다면, 세금보고를 해야는 당해연도 마감일 전까지는 다시 돈을 빼야 한다. 그렇지 않으면 납입 한도액보다 더 많이 넣은 금액에 대해서는 6%의 페널티가 부과된다. 이와 같은 IRS가 정한 규제를 잘 알고 활용한다면, 세금공제도 받으면서 은퇴저축을 더 폭넓게 준비할 수 있을 것이다. ▶문의:(213)284-2616 클라우디아 송/ Financial Advisor 아메리츠 파이낸셜재정설계 은퇴계좌 납입 ira 납입 납입 한도액 납입기한도 자동
2023.11.22. 18:36
[재정설계] 은퇴계좌 인출
IRS에서 규정하는 룰(rule) 중에 RMD(Required Minimum Distribution)란 것이 있다. 세금 유예를 받은 은퇴계좌를 가지고 있는 은퇴자들이라면 한 번씩 들어 봤을 얘기이다. RMD란 은퇴 후 73세가 되면 매해 최소한의 정해진 일정 금액을 찾아 써야 하는 강제 인출제도다. 그동안 세금 절세와 세금유예 혜택을 누렸다면 이제는 일정 부분 찾아 쓰면서 세금을 내라는 IRS의 취지이자 은퇴계좌를 가지고 있는 은퇴자들이 지켜야 하는 의무다. 올해 승인된 직장인 연금법(SECURE ACT 2.0) 개정안에 따라 RMD의 나이가 기존 72세에서 73세로 늘어났다. 오는 2032년부터는 RMD의 나이가 75세로 상향 조정된다. 이는 인간의 기대수명이 날로 늘어 나는 것에 대한 대비이고, 그만큼 더 오랫동안 은퇴 자금을 불려 나갈 수 있도록 정부에서 주는 배려이기도 하다. 많은 은퇴자 중 퀄리파이된 플랜(Qualified Plan)을 가지고 있는 경우라면 모두 이 RMD의 규정에서 벗어날 수 없다. 퀄리파이드 플랜이란 세금유예를 받은 은퇴계좌로 직장에서 제공하는 401(k), 403(b), 457, SIMPLE IRA, SEP IRA 등이 있고, 개인이 따로 가입할 수 있는 트래디셔널(Traditional) IRA가 여기 해당한다. 단, 로스(Roth) IRA는 여기 해당하지 않는다. 만약 RMD를 제 나이, 제날짜에 수령하지 않았을 경우에는 페널티가 부과된다. 기존에는 인출해야 하는 금액의 50%를 페널티로 내야 했지만, SECURE ACT 2.0의 개정안에 따라 페널티가 25%로 하향 조정됐다. RMD는 73세 시작하는 시점부터는 매해 연말까지 시작해야 한다. 하지만 RMD를 시작하는 첫해에는 다음 해 4월 1일까지만 시행해도 되는 여유 기간이 부여된다. 따라서 지난해 73세가 됐는데 RMD를 시작하지 않았다면 올해 4월 1일까지 무슨 일이 있어도 찾았어야 한다. 하지만 위에서 언급했듯 RMD는 그해 연말까지 받아야 하므로 올해 12월에 또 RMD를 받아야 한다. 결과적으로 두 번의 RMD를 받기 때문에 세율을 높이는 결과를 가져올 수도 있다. 따라서 73세가 되는 해라면 다음 해인 4월 1일까지 미루지 말고 RMD는 그해 연말까지 받는 것이 좋다. 그렇다면 얼마의 금액을 RMD로 받아야 할까. 많은 은퇴자가 얼마의 금액이 RMD로 계산되는지 정확히 알지 못하는 경우가 많다. RMD의 인출 계산방식에 대해 함께 알아보기로 하자. RMD 로 인한 인출금액은 전체 소유하고 있는 퀄리파이드 플랜 모두 해당되며, IRS의 인출금액 방식인 유니폼 라이프타임 테이블(Uniform Lifetime Table)의 규정을 적용해 계산하게 된다. RMD를 계산할 때엔 퀄리파이드 플랜 계좌의 작년 12월 31일 기준 밸런스로 계산한다. 그리고 Life Expectancy Factor를 대입해 나누면 RMD금액이 나오게 된다. 만약 은퇴계좌의 수혜자로 배우자를 프라이머리로 선택했고 나이 차이가 10년 이상 되는 경우라면 조금 다르게 RMD를 계산한다. 이럴 경우에는 Joint Life and Last Survivor Expectancy Table(IRS Publication 590으로 찾을수 있음)을 사용하게 되므로 더 적은 금액의 RMD가 책정된다. 이는 젊은 배우자가 오랫동안 좌의 돈을 유지해 노년 생활을 할 수 있도록 배려한 것이다. 또한 여러 개의 은퇴계좌를 가지고 있을 경우라면, RMD가 조금은 복잡할수 있다. 개인 트래디셔널(Traditional) IRA와 403(b)을 함께 가지고 있는 경우라면, 두 계좌를 합쳐서 RMD를 계산할 수 있다. 하지만 401(k)와 트래디셔널(Traditional) IRA를 가지고 있는 경우라면, 두 계좌를 합쳐서 RMD를 계산하면 안 된다. 각각의 플랜에서 RMD를 계산해야 한다. 그동안 은퇴를 위해 열심히 저축했다면 이제는 어떤 방법과 전략으로 은퇴계좌를 사용할지가 무척이나 중요하다. 은퇴소득 계획을 위한 것인지, 혹은 상속으로 물려 줄 것인지, 아니면 소득세 관점에서 미리 RMD 전에 로스로 전환하는 것이 현명할지 등 미리 계획하고 준비한다면 더욱더 유리하다. 따라서 정확한 정보와 가이드를 줄 수 있는 경험이 풍부한 공인 재정상담가나 파이낸셜 어드바이저에게 조언을 받는 것을 적극적으로 추천한다. ▶문의: (213)284-2616 클라우디아 송 / 아메리츠 에셋·Financial Advisor재정설계 은퇴계좌 인출 인출 계산방식 세금유예 혜택 플랜 계좌
2023.08.02. 17:30
X세대 은퇴계좌 잔고 4만 달러…베이이부머의 3분의 1 수준
은퇴를 앞둔 수백만 명의 X세대는 노후 자금이 턱없이 부족한 것으로 나타났다. 전국은퇴안정연구소(NIRS)가 최근 조사한 자료에 따르면 1965~1980년에 태어난 X세대는 가구당 은퇴계좌 잔고는 4만 달러(중위 수치)에 불과했다. 특히 직장인(401(k))과 비영리단체 근로자(403(b)) 중 50% 하위 소득 계층의 은퇴 잔고는 4290달러로 뚝 떨어졌다. 더욱이 4명 중 1명은 200달러밖에 없었다. 편안한 노후에 필요하다고 추산되는 은퇴자금 100만 달러를 가진 X세대는 극소수에 머물렀다. NIRS는 X세대 중 오직 55%만이 401(k) 등 은퇴 계좌를 보유했다고 밝혔다. 더 심각한 점은 X세대 일부는 아예 은퇴계좌도 없다는 것이다. 전문가들은 X세대가 살아오면서 수차례 경제 위기를 겪었고, 급여 인상 폭이 물가 상승 폭을 따라가지 못하면서 실질 소득이 감소해 은퇴자금이 부족한 것이라고 풀이했다. X세대는 또 이전 세대인 베이비부머 세대보다 상환해야 할 학자금 부채가 더 컸다. 급여 상승 폭도 이들보다 낮았다. 여기에다 고령의 부모와 Z세대를 동시에 부양하면서 다른 세대보다 더 은퇴자금이 부족하다고 진단했다. 한편 자산 운용사 네이티시스에 따르면 X세대 이전 베이비부머세대 역시 은퇴계좌 잔고 중위 수치는 12만 달러였다. 우훈식 기자 [email protected]은퇴계좌 베이이부 은퇴계좌 잔고 가구당 은퇴계좌 x세대 은퇴계좌
2023.07.25. 23:55
10명 중 6명 ‘한 달 벌어 한 달 산다’
고물가에 10명 중 6명은 한 달 벌어 한 달 먹고 사는 ‘한달살이(페이체크투페이체크)’인 것으로 나타났다. 최근 CNBC가 조사한 소비자 재정 현황 보고서에 따르면 지난달 근로자 58%는 '페이체크투페이체크(paycheck to paycheck)'로 생활하고 있다고 보도했다. 10명 중 7명은 인플레이션, 경제 불확실성, 높은 금리 때문에 재정 관리에 스트레스를 받는다고 답했다. 밀레니얼 세대의 경우 한달살이가 10명 중 7명이나 돼 상황이 더 심각했다. 해당 생활방식을 유지하는 소비자들은 재정 상황이 위태로워지면서 저축이 줄고 크레딧카드 빚은 늘어난다. 전문가들은 한달살이에서 벗어나려면 재정 관리를 건전하게 해야 한다고 설명했다. 건전한 재정을 이루려면 크레딧카드 빚 청산, 비상금 마련, 은퇴계좌 저축 등을 해야 한다고 조언했다. 수지 오먼 개인재정 전문가는 “본인의 소득을 분배하는 게 어렵다면 소비 생활 패턴에 변화를 주는 걸 추천한다”고 전했다. 전문가들이 제안하는 건전한 개인 재정을 만들기 위한 팁 3가지를 소개한다. ▶미래 준비 현재 생활비가 빠듯하다면 지출이 정말 필요하지 않은 곳에서 돈이 새어나가고 있을 수 있다. 한달에 외식을 한번 줄여서라도 세제 혜택을 누릴 수 있는 로스(ROTH) IRA 등 은퇴계좌의 적립금을 늘리는 게 바람직하다. 지출 줄이기가 여의치 않다면 부업을 시작해도 좋다. 여기서 중요한 것은 소액이라도 은퇴 계좌에 꾸준히 적립하는 것이다. ▶저축 자동화 저축을 습관화하기에 가장 좋은 방법은 자동 이체를 설정하는 것이다. 급여의 일부를 은퇴 계좌로 자동 적립되도록 하는 것이다. 그렇게 하면 손에 줄 수 있는 소득 자체가 줄고 그 소득 안에서 소비를 해야 하는 대신 은퇴 계좌에는 꼬박꼬박 돈을 적립할 수 있다는 장점이 있다. 로스 IRA의 경우, 과세 없이 인출할 수 있다. 하지만 계좌가 개설된 지 5년 미만이거나 59.5세 이전에 돈을 인출하면 페널티가 부과되기 때문에 주의해야 한다. ▶소비 습관 점진적인 재정 관리 개선을 위해선 필요한 것과 원하는 것을 명확히 구분해야 한다. 렌트비, 식품, 개스 등은 생활에 필요한 소비다. 전문가들은 그 외 모든 소비를 자제하고 응급상황을 대비해 비상금을 마련하거나 저축하면 한달살이 탈출에 큰 도움이 된다고 강조했다. 이와 같은 소비 습관을 기르면 나중에는 돈을 쓸 때보다 저축할 때 기쁨이 더 커질 수 있다고 덧붙였다. 우훈식 기자 [email protected]재정압박 은퇴계좌 은퇴계좌 저축 소비자 재정 개인재정 전문가
2023.05.01. 20:18
401k 1년새 23% 급락, 평균 10만불 아래로
인플레이션 영향으로 직장인 은퇴계좌 401(k)의 평균 잔액이 3분기 연속 감소해 10만 달러 아래로 하락했다. 자산 매니지먼트 업체인 피델리티 인베스트먼트 자료에 따르면 이번 분기 401(k)의 평균 잔액은 9만7200달러로 전년보다 22.9% 하락했다. 올해 2분기에 비해서도 6% 하락해 잔액이 10만 달러 아래로 떨어졌다. 개인은퇴계좌(IRA)의 지난 3분기 평균 잔액도 10만1900달러로 전년 동기보다 24.9%, 올해 2분기보다 8% 하락했다. 이처럼 은퇴계좌 잔액이 감소한 것은 40년이래 최고치를 찍고 있는 인플레이션과 이자율 상승 등에다 증시가 크게 변동하면서 401(k)가 대폭 줄었다는 분석이다. 피델리티의 캐빈 베리 사장은 “올해 증시와 채권 시장이 드라마틱한 전환기를 겪으면서 향후 재정 상황에 대한 부정적 생각이 증가하고 있다”고 설명했다. 은퇴계좌 적립률도 소폭 하락했다. 회사와 근로자의 401(k) 공동 분담률은 13.8%로 나쁘지 않지만, 이전 2개 분기보다 감소했으며 피델리티의 권고 비율인 15%를 밑돌았다. 반면, 경기불황에도 401(k)와 IRA 등 은퇴계좌 해지율은 크게 높지 않은 것으로 조사됐다. 피델리티에 따르면 경기 불황에도 은퇴계좌 해지율은 4.5%에 그치고 있으며, IRA 가입자 수는 오히려 증가 추세이다. 또한, 401(k) 융자를 신청한 근로자의 비율은 6분기 연속 낮은 수준을 유지하고 있다. 피델리티의 마이크 샴렐 부사장은 “10년 전과 비교하면 은퇴연금 잔액이 401(k)는 28%, IRA는 33% 증가했다”며 “가장 건강한 은퇴연금 전략 중 하나는 시장 상황과 상관없이 목표 달성을 위해 꾸준히 적립하는 것”이라고 말했다. 급전이 필요하다면 전문가들은 조기 인출보다는 차라리 401(k) 융자 신청을 권고하고 있다. 401(k)와 일반 IRA의 59.5세 이전에 돈을 인출하면 인출 금액의 10%가 벌금으로 부과된다. 또 소득으로 간주해 과세 대상에도 포함된다. 업계 전문가들은 “개인 융자가 힘들다면 401(k) 융자를 받는 방법도 있다”며 “은퇴연금은 단기 시장 상황으로 계획을 수정하기보다 장기적인 안목으로 봐야 한다”고 조언했다. 양재영 기자급락 은퇴계좌 은퇴계좌 잔액 은퇴계좌 적립률 은퇴계좌 해지율
2022.11.17. 21:01
