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주별 소득세 정책 ‘양극화’ 심화…감세 vs 증세
국내 주별 개인 소득세 정책이 정치 성향에 따라 크게 갈리면서 세금 정책의 양극화가 심화하고 있는 것으로 나타났다. 최근 몇 년 동안 공화당이 주도하는 주들은 개인 소득세를 낮추거나 폐지하는 정책을 적극적으로 추진하고 있지만, 민주당이 주도하는 주들은 고소득층 세율을 유지하거나 인상하는 방향으로 움직이고 있다. 일례로 캘리포니아, 하와이, 뉴저지, 뉴욕, 워싱턴 D.C. 등 민주당 성향 주들은 10% 이상의 높은 소득세율을 유지하고 있다. 특히 캘리포니아는 13.3%의 전국 최고 소득세율을 보인다. 월스트리트의 최근 보도에 따르면 지난 5년 동안 공화당 주지사가 있는 23개 주가 개인 소득세 최고세율을 인하했다. 이는 소득세를 낮추거나 아예 없앤 주들이 부유층과 기업 투자를 끌어들이는 사례가 늘어나면서 일부 주들이 세율 하향에 적극적으로 나선 탓이다. 일부 주는 더 나아가 소득세 폐지까지 추진하고 있다. 미시시피, 사우스캐롤라이나, 오클라호마 등은 개인 소득세를 단계적으로 없애는 정책을 추진 중이며, 이미 알래스카, 플로리다, 네바다, 사우스다코타, 테네시, 텍사스, 워싱턴, 와이오밍 등은 개인 소득세가 없는 주로 꼽힌다. 미시시피의 테이트 리브스 주지사는 “정부가 가져가는 돈을 줄이면 주민들이 더 많은 소득을 유지하고 가정과 지역사회에 투자할 수 있다”며 감세 정책의 당위성을 강조했다. 그러나 소득세 폐지가 반드시 주민들의 세금 부담을 줄여 주는 것은 아니라는 지적도 제기된다. 싱크탱크 ‘조세경제정책연구소(ITEP)’의 에이던 데이비스는 “소득세가 사라지면 공공서비스가 축소되거나 판매세·각종 수수료 등 다른 세금이 늘어날 가능성이 높다”며 “특히 중·저소득층의 부담이 커질 수 있다”고 설명했다. 예를 들어 미주리에서는 개인 소득세 폐지를 검토하면서 대신 판매세를 확대해 TV 스트리밍, 자동차 수리, 미용 서비스 등 다양한 서비스에 세금을 부과하는 방안이 논의되고 있다. 소득세는 낮춰도 세수원은 보호하겠다는 정책이 반영된 것이다. 반대로 민주당 주들은 높은 세율이 사회복지 프로그램과 공공 서비스 재원을 확보하는 데 필요하다고 주장한다. 최근 뉴욕시에서는 연소득 100만 달러 이상 고소득층에 대한 세율 인상이 논의되고 있다. 하지만 증세 정책에 대한 우려도 있다. 일부 전문가들은 고소득층 세율이 지나치게 높아지면 부유층과 기업이 세율이 낮은 주로 이동할 가능성이 있다고 지적한다. 뉴욕의 비영리 재정 연구기관 ‘시티즌스 버짓 커미션’의 앤드루 라인 대표는 “세율 인상이 당장 대규모 인구 유출로 이어지지는 않겠지만, 장기적으로는 주의 경쟁력을 약화할 수 있다”고 말했다. 복지를 이유로 과세를 강화하면 기업들과 고소득층의 동요가 시작될 수밖에 없기 때문이다. 전문가들은 주별 세금 정책이 앞으로도 감세 경쟁과 증세 정책이라는 두 갈래로 더욱 뚜렷하게 나뉘면서 ‘중간 지대’가 점점 사라질 것으로 전망하고 있다. 최인성 기자소득세 양극화 개인 소득세 소득세 폐지 세금 정책
2026.03.16. 19:16
[세법 상식] IRA(은퇴연금) 와 소득세
세금보고 시즌에 꼭 이해해야 할 IRA의 기본 개념을 쉽게 정리해 본다. IRA는 단순한 저축계좌가 아니라 세금 혜택을 전제로 한 은퇴 준비 제도다. 크게 Roth IRA와 Traditional IRA 두 가지가 있다. Traditional IRA는 납입 시 소득공제를 받아 현재 세금을 줄이고, 은퇴 후 인출할 때 세금을 낸다. 반대로 Roth IRA는 지금 세금 혜택은 없지만 일정 요건을 충족하면 은퇴 이후 인출금이 비과세가 된다. 2025년 세금보고 기준으로 IRA 납입 한도는 50세 미만 연 7000달러, 50세 이상은 8000달러까지 가능하다. 해당 연도에 실제 근로소득이 있어야 하며, 납입액은 근로소득을 초과할 수 없다. 먼저 소득이 높은 경우를 살펴보자. Roth IRA는 일정 소득 이상이 되면 납입 가능 금액이 줄어들고, 기준을 초과하면 직접 납입 자체가 제한된다. 이를 모르고 납입하면 초과 납입으로 간주되어 매년 6%의 페널티가 발생할 수 있다. 반면 Traditional IRA는 소득이 높아도 납입 자체는 가능하지만, 직장에서 401(k) 같은 은퇴플랜에 가입되어 있다면 소득 수준에 따라 세금 공제가 제한될 수 있다. 부부가 Married Filing Separately(부부 별도보고, MFS) 방식으로 세금보고를 하는 경우에는 Roth IRA 규정이 훨씬 엄격해진다는 점도 반드시 주의해야 한다. 배우자와 같은 해에 함께 거주한 상태에서 MFS로 보고할 경우 Roth IRA의 소득 제한은 사실상 크게 축소된다. 다만 배우자와 연중 함께 거주하지 않은 경우에는 Single 기준 소득 한도가 적용될 수 있으므로, 세금보고 방식을 결정하기 전에 Roth IRA 가능 여부를 함께 검토하는 것이 바람직하다. 예를 들어 표준공제와 세액공제로 인해 이미 세금을 거의 내지 않는 납세자는 Traditional IRA 공제를 받아도 절세 효과가 크지 않다. 또 하나 중요한 점은 IRA 납입 기한이다. 많은 사람이 연말까지만 가능한 것으로 오해하지만, IRA는 세금보고 마감일인 4월 15일까지 전년도 납입으로 인정된다. 즉, 세금보고를 하면서 소득과 세액을 확인한 뒤 전략적으로 납입 결정을 내릴 수 있는 몇 안 되는 절세 수단이다. 실무에서 자주 발생하는 실수는 소득 한도 확인 없이 Roth IRA를 납입하거나, 근로소득보다 많은 금액을 넣는 경우, 또는 비공제 Traditional IRA를 신고하지 않아 향후 이중과세 문제가 생기는 사례다. IRA는 단기 환급을 위한 도구가 아니라 장기 세금 설계의 일부라는 점을 기억해야 한다. 이밖에 개인사업자나 S-Corporation 비즈니스 오너라면 추가로 고려할 수 있는 제도가 바로 SEP IRA(Simplified Employee Pension IRA)이다. SEP IRA는 일반 개인 IRA보다 훨씬 높은 금액을 불입할 수 있는 사업자 전용 은퇴플랜으로, 특히 자영업자와 소규모 비즈니스 오너에게 매우 유용하다. 가장 큰 특징은 개인이 아니라 사업체가 납입하는 구조이며, 납입금 전액이 사업 경비로 처리되어 과세소득을 직접 낮춘다는 점이다. SEP IRA의 납입 가능 금액은 사업 형태에 따라 계산 방식이 달라진다. S-Corporation 오너의 경우 기준은 회사에서 받는 W-2 급여다. 회사는 해당 급여의 최대 25%까지 납입할 수 있으며, 매년 국세청(IRS)이 정한 연간 상한선(2025년 기준 7만 달러)을 초과할 수 없다. 예를 들어 오너의 W-2 급여가 10만 달러라면 회사는 최대 2만5000달러까지 SEP IRA 납입이 가능하며, 이 금액은 회사 비용으로 처리되어 법인 소득을 줄이게 된다. 반면 개인사업자(Sole Proprietor)의 경우 계산이 조금 더 복잡하다. 단순히 순이익의 25%가 아니라, 자영업세(Self-Employment Tax)의 절반을 차감한 뒤 조정된 순이익의 약 20%가 실제 납입 한도로 계산된다. 예를 들어 순이익이 10만 달러이라면 SEP IRA 납입 가능 금액은 2만 달러 수준으로 계산되는 경우가 일반적이다. SEP IRA의 또 다른 장점은 유연성이다. 매년 반드시 납입해야 하는 의무가 없으며, 사업 상황이 좋은 해에는 많이 넣고 경기 변동이나 현금 흐름이 어려운 해에는 납입하지 않아도 된다. 결국 Roth IRA, Traditional IRA, 그리고 SEP IRA 중 어느 것이 최선인지는 개인의 소득 수준, 사업 구조, 그리고 미래 계획에 따라 달라진다. 세금보고 시즌은 단순히 신고를 마무리하는 시기가 아니라 향후 세금을 설계하는 중요한 시점이다. 지금의 선택이 은퇴 이후의 세금 부담을 크게 바꿀 수 있다는 점에서 IRA 전략은 매년 점검해야 할 필수 재정 계획이라 할 수 있다. ▶문의: (213)382-3400 윤주호 CPA세법 상식 연금 소득세 ira 납입 roth ira 세금보고 기준
2026.03.05. 0:03
소득세 신고 시즌, 서류부터 챙겨야… 하루 늦으면 5% 벌금
소득세 신고 시즌이 이달 말 공식 개시를 앞두고 있는 가운데, 전문가들은 지금부터 서류 정리에 나설 것을 권고했다. 올해 신고 마감일은 4월 30일이다. 성공적인 세금 신고를 위해서는 1년 동안 발생한 각종 지출 증빙 자료를 체계적으로 관리해야 한다. 연초부터 전자 폴더나 실제 봉투를 준비해 세무 관련 서류를 즉시 보관하는 습관이 중요하다. 특히 의료비와 기부금 영수증은 가장 자주 누락되는 항목이다. 지난해 초에 방문한 치과 진료비를 일 년 뒤에 기억해내기란 쉽지 않기 때문이다. 기록 유지가 곧 돈이라는 인식이 필요하다. 연방정부는 이달 말 전자 신고 창구를 개방할 예정이다. 고용주와 금융기관은 T4와 연금 관련 서류 등을 2월 28일까지 국세청에 제출해야 한다. 납세자들은 이 서류들이 도착하는 대로 정리를 시작해야 한다. 현재는 시스템이 열리지 않아 직접적인 신고는 불가능하지만 기초 자료 확보는 지금이 최적기다. 올해부터는 중산층을 위한 세제 혜택이 강화된다. 연방정부는 첫 번째 과세 구간의 세율을 기존 15%에서 14.5%로 0.5%포인트 내렸다. 연 소득 5만7,000달러 이하 납세자가 대상이다. 정부는 내년에도 세율을 14%까지 추가로 낮출 계획을 세웠다. 실제 환급액에서 느끼는 차이는 미미할 수 있으나 실질적인 세 부담 경감 효과는 분명하다. 납부할 세금이 있다면 신고 기한 엄수는 필수다. 마감일을 하루만 넘겨도 미납액의 5%가 벌금으로 부과된다. 이후 매달 1%씩 가산세가 붙으며 이는 이자와 별도로 계산된다. 벌금의 무게가 가볍지 않은 만큼 기한 내 제출이 무엇보다 중요하다. 반면 환급 대상자는 서둘러 신고할수록 자금을 조기에 확보할 수 있어 가계 운영에 보탬이 된다. 정부는 고물가에 시달리는 저소득 및 중간소득 가구를 위해 '캐나다 식료품 및 필수품 지원금'을 올봄에 지급하기로 했다. 기존 GST 지원금의 50%를 일회성으로 추가 보충하는 방식이다. 7월부터는 향후 5년 동안 지원금 총액이 25% 인상된다. 이번 조치로 약 1,200만 명이 혜택을 볼 전망이며 네 식구 가정은 올해 최대 1,890달러를 수령할 수 있다. [체크포인트 · 이것만은 꼭] 세금 신고 마감일인 4월 30일을 단순히 서류 제출일로 봐서는 곤란하다. 소득세 첫 구간 세율이 0.5%포인트 인하되면서 과세 표준 5만7,000달러를 기준으로 약 285달러의 세금이 줄어든다. 큰 금액은 아니지만 식료품 지원금과 결합하면 가계에 실질적인 도움이 된다. 특히 이번에 신설된 식료품 지원금은 별도의 신청 절차 없이 세금 신고 결과에 따라 자동 지급되므로 소득이 적더라도 반드시 신고를 마쳐야 권리를 찾을 수 있다. 영수증 정리 시에는 약국에서 구입한 처방약이나 안경 구입비 등도 의료비 공제 대상에 포함될 수 있으니 꼼꼼히 확인해야 한다. 정부에 낼 돈이 있다면 벌금 5%는 시중 은행 이자보다 무겁다는 사실을 기억하고 기한을 넘기지 않는 것이 최선의 재테크다. 밴쿠버중앙일보편집국소득세 시즌 세금 신고 서류 정리 관련 서류
2026.02.16. 15:14
‘소득세 큰폭 감면’ 첫걸음 뗐다
조지아주에서 개인 소득세를 대폭 축소하는 두 개의 법안이 12일 주 상원을 통과했다. 첫 번째 법안(SB 476)은 표준공제를 대폭 확대하는 것이 골자다. 부부 합산 신고에 대해서는 첫 10만달러, 독신·세대주·부부 별도 신고자일 경우 첫 5만달러를 공제해준다. 법안은 또 올해 소득세율을 5.19%에서 4.99%로 인하하는 방안을 담고 있다. 이는 브라이언 켐프 주지사가 지난 1월에 제안한 예산안과 동일한 내용이다. 상원 위원회 보고서에 따르면, 표준공제를 이같이 확대하면 2027 회계연도에 약 30억달러 세수가 감소하고, 그 다음 해에는 약 60억달러가 감소할 것으로 예상된다. 공화당은 “세금 감면을 통해 생활비 부담을 덜어줘야 한다”라고 주장하는 반면, 민주당 측은 “주 예산에 수십억 달러의 구멍을 낼 것”이라고 비판했다. 공화당 측은 세수 결손을 보완할 재원으로 데이터센터, 보험사, 의료장비 등에 대한 각종 세금 감면 혜택을 축소해 약 28억 달러를 확보한다는 계획이다. 이후 부족분은 추가 세제 혜택 축소로 충당하겠다는 입장이지만, 구체적인 방안은 제시되지 않았다. 상원을 통과한 법안은 버트 존스 부지사가 추진 중인 개인 소득세 단계적 폐지 계획의 핵심 단계로 평가된다. 존스 부지사는 공화당 주지사 후보 경선에 출마, 2032년까지 개인 소득세 완전 폐지를 공약으로 내세우고 있다. 이날 함께 통과된 또 다른 법안(SB 477)은 첫 번째 법안보다는 완화된 대안을 제시하고 있다. 표준공제 한도를 부부 공동 신고일 경우 2만4000달러에서 3만2000달러로, 독신·세대주·부부 별도 신고일 경우 1만2000달러에서 1만6000달러로 올린다. 또 소득세율을 올해 4.99%, 내년 4.49%, 2028년 3.99%로 내리는 일정을 제시했다. 두 법안 모두 공화, 민주 당파적 표결로 상원을 통과했으며, 하원으로 넘어갔다. 하원에서는 두 법안을 둘러싸고 더욱 많은 논란을 빚을 것으로 보인다. 김지민 기자소득세 첫걸음 올해 소득세율 개인 소득세 소득세 큰폭
2026.02.13. 14:53
이사 하나로 소셜연금 가치가 달라진다
퇴직 후 새로운 출발을 위해 다른 주나 해외로 이주할 계획이라면 수령액의 실질 가치와 소셜연금 지급 방식이 어떻게 바뀌는지 잘 알아야 한다. 타주로 이주할 경우 매달 받는 소셜연금 수령액 자체는 변하지 않는다. 다만 지역별 생활비 수준이 달라지면서 연금의 체감 가치가 크게 달라질 수 있다. 도시에서 시골 지역으로 옮기면 연금의 실질 가치가 커지고 시골서 도시로 이사하면 연금만으로 생활하기 어려울 수 있다. 콜로라도와 코네티컷, 미네소타, 몬태나, 뉴멕시코, 로드아일랜드, 유타, 버몬트, 웨스트버지니아 9개 주는 소셜연금에 주 소득세를 부과한다. 타주로 이주 전에 해당 주의 과세에 대해 미리 파악할 필요가 있다. 연방 차원의 과세 문제도 살펴봐야 한다. 연방 정부는 소셜연금 과세 여부를 잠정 소득을 기준으로 판단한다. 잠정 소득은 조정총소득(AGI) + 면세 지방채 이자 + 연금의 절반을 합산한 값이다. 생활비가 비싼 지역으로 이사할 경우 늘어나는 지출에 맞춰 AGI와 잠정 소득을 올리면 연방세 부담이 높아질 수도 있다. 해외로 이주하면 주 소득세 문제는 사라진다. 게다가 생활비가 저렴한 나라로 이주하면 연금의 실질 구매력이 더 커진다. 다만 연방정부는 여전히 잠정 소득을 기준으로 소셜연금에 세금을 부과한다. 또 국가에 따라 연금 수령 자체가 제한을 받을 수 있다. 사회보장국(SSA)은 대부분 국가에서 은행 계좌 이체나 데빗카드로 연금을 지급한다. 하지만 아제르바이잔과 벨라루스, 카자흐스탄, 키르기스스탄, 타지키스탄, 투르크메니스탄, 우즈베키스탄에서는 원칙적으로 연금 수급이 불가능하다. 다만 외국인 거주 증명서 등을 정기적으로 제출하는 것을 포함한 특정 조건에 동의하면 예외적으로 지급받을 수도 있다. 쿠바와 북한은 아예 소셜연금 지급이 금지된 국가다. 시민권자가 두 나라에서 지내다가 연금 지급 가능 국가로 다시 이주하면 그동안 받지 못한 연금을 일시불로 수령할 수 있다. 시민권자가 아니면 소급해서 받지 못 한다.연금 소득세 타주로 이주 소득세 문제 소셜 수령액
2026.02.08. 18:00
조지아 하원, 소득세 환급 대신 재산세 감면 채택
조지아주 하원이 주민들에게 소득세 환급금을 지급하는 대신 주택 재산세를 감면해주는 예산안을 4일 공개했다. 하원은 지난달 브라이언 켐프 주지사가 제안한 12억 달러 규모의 소득세 환급 방안을 철회하고, 8억5000만 달러 규모의 재산세 감면을 포함한 2026 회계연도 예산안을 채택했다. 재산세 감면 방안이 시행될 경우 주택 소유주에게 평균 약 500달러의 세금 절감 효과를 가져올 것으로 추산된다. 하원은 수정된 예산안을 5일 표결에 부칠 예정이다. 이후 상원이 자체 예산안을 마련한 뒤, 주지사실과 하원·상원 간 협상을 거쳐 최종 예산안이 확정될 전망이다. 맷 해쳇(공화·더블린) 하원 세출위원회 위원장은 “이번 보조금은 올해 재산세 고지서를 조금이나마 덜 부담스럽게 만들 것”이라며 “궁극적으로는 주택 재산세를 없애기 위한 작업을 계속해 나가겠다”고 말했다. 이에 대해 켐프 주지사실은 신중한 반응을 내놨다. 대변인은 서면 성명을 통해 “입법 절차를 존중하기 위해 제안되거나 계류 중인 법안에 대해 논평하지 않는 것이 원칙”이라면서도 “주지사는 입법 지도부와 협력해 모든 조지아 주민에게 의미 있는 세금 감면 혜택을 제공하길 기대한다”고 밝혔다. 하원의 이같은 방향 전환은 오는 11월 선거를 앞두고 공화당 내부에서 세금 감면 방식을 두고 이견이 크다는 점을 보여주는 사례다. 켐프 주지사는 최근 몇 년간 소득세율 인하 및 환급 정책을 고수해왔다. 올해 소득세율은 5.19%에서 4.99%로 인하될 예정이다. 켐프 주지사는 또 단독 신고자는 최대 250달러, 세대주 375달러, 부부 합산 신고 500달러를 지급하는 소득세 환급도 제안했다. 그러나 하원 예산안은 소득세율 인하만 유지하고, 추가 환급은 없애는 대신 재산세 감면으로 전환했다. 지방정부에 일회성 보조금을 지급해 재산세를 낮추는 데 쓰도록 하는 8억5000만 달러를 배정했다. 이 방안은 2023년에 시행된 재산세 감면 정책과 유사하다. 당시 주택 소유주들은 한시적 추가 공제를 받았다. 해쳇 위원장은 이번에도 가구당 약 500달러 수준이 될 것이라고 말했다. 존 번스 하원 의장은 올해 재산세 감면을 최우선 입법 과제로 내세우고 있다. 그는 지난 달, 조지아 주민의 주거용 1가구 주택에 대한 재산세를 2032년까지 단계적으로 폐지하는 방안을 제안했다. 김지민 기자조지아 소득세 재산세 감면 조지아주 하원 소득세 환급금
2026.02.04. 14:52
론 김 의원실, 무료 소득세신고 지원
론 김(민주·40선거구) 뉴욕주하원의원은 비영리 시민단체 ‘어반 업바운드’와 함께 무료 세금 신고 서비스를 제공한다고 29일 밝혔다. 올해 무료 세금 신고 서비스는 30일부터 오는 4월 세금 신고 마감일까지 매주 금요일 김 의원 사무실에서 제공된다. 김 의원 지역구에 거주하며, 소득 기준을 충족하면 무료 세금 신고 서비스를 받을 수 있다. 또한 서비스를 받으려면 방문 전에 김 의원 사무실(718-939-0195)로 전화해 예약해야 한다. 김 의원은 “지역구 주민들에게 무료 세금 신고 서비스를 제공하는 협력 관계를 지속할 수 있게 돼 자랑스럽다”며 “관심있는 모든 주민들은 저희에게 연락해주시기를 바란다”고 밝혔다. 김은별 기자 [email protected]의원실 소득세 의원실 무료 무료 세금 올해 무료
2026.01.29. 17:10
조지아 “올해도 소득세 250~500불 환급”
브라이언 켐프 조지아 주지사가 15일 의회에서 행한 임기 마지막 주정(State of the State) 연설에서 4년 연속 소득세 환급금을 제공하겠다고 발표했다. 켐프 주지사는 연설에서 단독 신고 납세자에게 250달러, 부부합산 신고 납세자에게 최고 500달러를 지급할 것이라고 밝혔다. 켐프 주지사는 “12억달러 규모의 이번 환급을 포함, 지난 4년 동안 주정부가 주민들에게 돌려준 세금 환급금은 총 75억 달러에 달한다”고 덧붙였다. 구체적인 환급금 지급 방식은 아직 확정되지 않았다. 하지만 이전 환급 프로그램의 경우처럼, 지난 두 번의 세금연도(2023·2024)의 정해진 기간 내에 조지아주 소득세 신고를 완료한 납세자가 대상이 될 것으로 보인다. 세금 환급방안은 주의회에 법안으로 상정되며, 하원과 상원의 승인을 받은 뒤 주지사의 서명을 통해 최종 법률로 확정된다. 소득세 환급에 더해 조지아의 소득세율은 지난해의 5.19%에서 4.99%로 인하된다. 켐프 주지사는 소득세율을 2022년 5.75%에서 해마다 낮춰왔다. 켐프 주지사가 이날 제출한 수정 예산안에는 교사와 주정부 공무원에게 2000달러의 보너스를 지급하는 항목도 포함됐다. 김지민 기자조지아 소득세 조지아주 소득세 소득세 환급 조지아 주지사
2026.01.15. 14:48
올해 소득세 보고 26일 공식 개시…신고·납부 마감일 4월 15일
2025년 연방 소득세 보고가 오는 26일(월)부터 공식 시작된다. 국세청(IRS)은 이날부터 전자·우편을 통한 세금 보고서 공식 접수를 개시한다고 밝혔다. 신고 및 세금 납부 마감일은 예년과 마찬가지로 4월 15일(수)이다. 기한 내 신고가 어려운 납세자는 자동 6개월 연장 신청을 통해 신고 마감일을 10월까지 미룰 수 있다. 다만 연장을 신청하더라도 세금은 반드시 4월 15일까지 납부해야 가산금과 이자 부과를 피할 수 있다. 연방정부가 지정한 재난지역에 거주하거나 사업장을 둔 납세자의 경우, 지역별로 자동 신고 연장 혜택이 적용될 수 있다. 해당 연장 기한은 재난 발생 시기와 지역에 따라 달라지며, IRS 웹사이트를 통해 주별 연장 내용을 확인할 수 있다. 1월 첫주 현재 가주에서 자연 재해 등을 이유로 세금 보고 마감이 연장된 곳은 없다. 최인성 기자 [email protected]소득세 공식 신고 마감일 공식 개시 자동 신고
2026.01.09. 0:32
“내년부터 주민 3분의 2 소득세 면제...2032년까지 완전 폐지”
조지아주 상원 공화당 진영이 내년부터 근로자 3분의 2의 소득세를 면제하고, 나머지 근로자와 기업에 대해서도 2032년까지 단계적으로 소득세를 완전 폐지하는 방안을 제안했다. 버트 존스 조지아 부지사는 지난해 여름 주 의회에 세금정책위원회를 구성, 광범위한 소득세 개편방안을 검토한 끝에 권고안을 내놓았다. 블레이크 틸러리 주 상원 세출위원장은 6일 애틀랜타 저널(AJC)을 통해 위원회의 보고서를 공개했다. 위원회는 7일 열리는 회의에서 보고서를 검토하고 공식 채택할 예정이다. 권고안에 따르면 개인 납세자는 2027년부터 첫 5만달러 소득에 대해, 부부 합산 신고의 경우 첫 10만달러 소득에 대해 소득세를 내지 않는다. 이후 나머지 납세자와 기업에 대한 소득세율도 단계적으로 인하해, 2032년까지 소득세를 완전히 없애는 것을 목표로 한다. 연소득 10만 달러 이상인 부부 가구는 연간 약 5190달러의 소득세를 절감할 수 있을 것으로 추산된다. 아울러 보고서는 소득세 폐지 대안으로 거론되는 주 판매세 인상, 주 차원의 재산세 신설, 대규모 정부 서비스 축소 등의 정책을 도입하지 않는다는 점도 분명히 했다. 공화당 측은 이같은 정책 대안을 도입하지 않고도 경제 성장과 보수적 재정 운용으로 감세를 감당할 수 있다고 주장한다. 틸러리 위원장은 계획 시행 첫 해의 재원은 이미 확보돼 있다고 밝혔다. 그는 지난해 약 18억달러의 세수 잉여와, 주정부 지출을 현금에서 채권으로 전환해 확보한 10억달러를 근거로 들었다. 2년 차부터는 이익집단을 위한 각종 세액공제를 줄이기 시작한다는 구상이다. 현재 장부상으로만 약 300억 달러에 이르는 이 세액공제 항목들을 10%씩 축소하겠다는 것이다. 존스 부지사는 성명을 통해 “위원회의 중요한 연구 성과를 바탕으로, 근로자들이 벌어들인 돈을 더 많이 지킬 수 있도록 하겠다는 약속을 책임감 있게 이행하는 해법을 마련하기 위해 주의회 모든 구성원들과 협력하겠다”고 밝혔다. 이에 대해 AJC는 하원 공화당 지도부가 존스 부지사와 정면 충돌할 가능성이 있다고 보도했다. 하원 지도부는 소득세 폐지보다는 재산세 대폭 인하를 선호하고 있다. 올해 주정부의 소득세 수입은 157억 달러로, 조지아의 가장 큰 세원이다. 또 주지사 선거 공화당 경선에서 균열이 더욱 커질 수도 있다. 존스 부지사는 서로 다른 세금 정책을 내세우는 두 명의 공화당 경쟁자와 맞서고 있다. 민주당 측은 소득세 폐지 게획에 대해 부유층에 더 큰 혜택을 주고 공공 서비스를 위축시킬 것이라며 반대하는 입장이다. 재정 감시 단체들도 경기 둔화 때를 대비한 세수 전망과 안전장치에 대한 구체적인 설명이 필요하다고 주장한다. 또다른 변수는 브라이언 켐프 주지사다. 그는 현재 5.19%인 소득세율을 점진적으로 인하하는 데에는 찬성해 왔지만, 전면 폐지까지 지지할지는 아직 밝히지 않았다. 현재 미국에서 개인 소득세가 없는 9개 주 중 플로리다, 테네시 등 7개 주는 조지아의 4%보다 높은 판매세율을 적용하고 있다. 이들 주는 또 조지아보다 더 광범위한 상품과 서비스에 판매세를 부과하고 있다. 예를 들어 테네시는 식료품에도 낮은 세율의 판매세를 부과하고 있다. 김지민 기자소득세 폐지 소득세 폐지 소득세율도 단계적 소득세 개편방안
2026.01.06. 14:54
[파산법] 파산으로 소득세 면제
2026년이 한 달도 남지 않았다. 연말이 되면 늘 다루는 주제가 바로 탕감 소득세, 즉 1099-C에 관한 내용이다. 1099-C의 C는 Cancellation of Debt Income의 약자로 은행이 채무를 삭감 또는 탕감해줬거나 추심을 포기한 빚(wrote-off)에 대해 이듬해 연초에 1099-C를 발급한다. 탕감된 빚은 채무자에겐 소득이므로 타 인컴과 마찬가지로 소득세 부과 대상이다. 빚을 탕감받았을 때 누렸던 기쁨은 잠시, 정작 구경도 못 한 탕감 소득에 부과된 세금을 보고 당황하는 경우가 적지 않다. 파산 상담자 단골 질문 중 하나가 TV나 신문광고에 자주 등장하는 ‘채무삭감’에 관한 것이다. ‘파산 없이 100% 빚 청산’ 또는 ‘원금의 90%까지 채무삭감 보장’이라는 광고 문구에 혹하기 쉽다. 이같이 광고하는 회사는 파산은 도덕적 수치이자 일종의 ‘전과기록’이란 부정적 인식을 강조하여 되도록 파산을 피하도록 유인하고 채무의 100% 또는 90%까지 삭감해준다는 감언이설로 유혹한다. 하지만 그런 좋은 방법이 존재한다면 파산법이 존재할 이유가 없고 파산변호사 역시 불필요할 것이다. 그래도 적법한 절차에 따라 100% 탕감을 받았다면 그 액수만큼 소득세를 내야 하니 세상엔 공짜가 없다. 일반 소득에 탕감 소득이 더해져 총소득액이 오르면 그에 대한 세율도 올라서 예상보다 훨씬 높은 소득세를 내야 할 수도 있다. 탕감받은 빚이 소득이라는 것이 불합리하게 여겨질 수도 있지만, 이는 엄연히 세법이 규정하고 있는 제도다. 은행에서 빌린 돈, 즉 융자는 갚아야 하는 채무이므로 소득에 포함되지 않는다. 하지만 채무를 탕감받았다면 은행은 이를 손실로 처리하고 채무자는 갚을 의무가 없어지므로 이는 소득으로 분류돼 과세 대상이 된다. 은행은 전년도 탕감 내역 1099-C를 이듬해 연초에 국세청(IRS) 및 채무자에게 보내므로 세금보고에 이를 누락시키면 소득세에 이자와 페널티를 더해 더 큰 세금폭탄을 맞을 수도 있다. 물론 탕감 소득세를 피할 수 있는 방법도 있다. 먼저 파산을 통한 면제, 소위 ‘파산 예외(bankruptcy exception)’ 조항이다. 탕감을 받은 당해년도에 파산한 경우 소득세가 100% 면제된다. 파산 후 일반 소득과 기타 자산이 많은 경우에도 1099-C를 받기 전 파산하면 탕감 소득세는 100% 면제된다. 또 다른 예외 조항은 ‘insolvency exception’으로, 파산은 안 했지만 채무가 자산보다 많은 ‘지불 불능’ 상태를 입증하면 소득세를 면제받을 수 있다. 100% 자동면제가 아닌 상태에 따라 면제액이 달라지므로 세금 전문가의 도움을 받을 필요가 있다. 일부는 은행에서 차지 오프·손실처리 후 카드빚이 탕감된 줄도 모르고 연초에 1099-C를 받고서야 부랴부랴 파산 변호사를 찾아오는데, 이미 1099-C가 발급된 후에는 ‘파산 예외’ 조항으로 100% 탕감 소득세 면제 혜택을 받을 수 없다. 그러므로 변제능력이 없고 장기 연체된 카드빚을 청산하고픈 사람은 해를 넘기기 전 챕터 7 파산 신청으로 이듬해 혹시 받게 될 1099-C 소득세 폭탄을 피할 수 있음을 명심하자. ▶문의: (213)283-9757 켈리 장/변호사파산법 소득세 파산 소득세 면제 탕감 소득세 소득세 부과
2025.12.02. 22:26
[부동산 가이드] 부동산 양도 소득세
부동산을 투자할 때 가장 중요한 것 중 하나는 세금 문제를 잘 관리하는 것이다. 왜냐하면, 부동산을 팔 때 생기는 차익은 세금이 붙기 때문에 어떻게 하면 세금을 줄이거나 미룰 수 있을지 아는 게 매우 중요하다. 오늘은 그런 목적에 맞게 쓸 수 있는 세 가지 대표적인 절세 전략을 소개한다. 바로 ▶1031 교환(1031 Exchange) ▶델라웨어 법인신탁(Delaware Statutory Trusts) ▶기회 구역 투자(Opportunity Zones)이다. 1031 교환(1031 Exchange)은 투자자들이 많이 알고 있다. 쉽게 말해서 ‘세금 안 내고 부동산 바꾸기’다. 예를 들어, 내가 소유하고 있는 아파트를 팔고 새 아파트를 사고 싶은데 그냥 팔면 차익에 세금이 붙는다. 그런데 1031 교환을 하면 팔아서 번 돈을 새 부동산에 다시 투자하는 기간 그 차익에 대한 세금을 미룰 수 있다. 중요한 것은 새로 사고자 하는 부동산도 유사한 종류여야 하고 일정 시간 내에 새 부동산을 정해야 한다는 규칙이 있다. 구체적으로는 부동산을 팔고 45일 이내에 새 부동산을 정하고, 180일 안에 거래를 끝내야 한다. 이렇게 하면 세금 내지 않고 재투자가 가능해서 부동산 포트폴리오를 계속 늘릴 수 있다. 델라웨어 법인신탁(Delaware Statutory Trusts)은 큰 부동산에 투자할 때 유용한 방법이다. 쉽게 말해 큰 부동산 자산을 여러 명이 나눠 사는 것인데 신탁이라는 법적 구조를 통해 소유권을 공유한다. 이 방식은 대형 부동산에 소액으로 투자하면서 동시에 세금도 일부 미루거나 줄일 수 있다. 또 직접 부동산을 관리하지 않아도 되기 때문에 시간과 노력을 절약할 수 있고 여러 투자자와 함께 하는 안정적인 투자를 할 수 있는 투자 방법이다. 게다가 이 서류 구조는 1031 교환도 사용할 수 있기 때문에 세금 절감 기회가 더 많아진다. 기회 구역 투자(Opportunity Zones)는 정부가 지정한 경제 활성화 구역에 돈을 넣는 전략이다. 여기서 중요한 점은 초기 투자해서 번 수익에 대해 세금을 미룰 수 있고 일정 기간 이상 보유하면 세금을 아예 없앨 수도 있다는 것이다. 예를 들어, 수익금을 기회 펀드에 넣고 최소 10년 이상 보유하면 향후 발생하는 추가 수익도 세금 없이 가져갈 수 있다. 그래서 장기 투자자에게 아주 유리한 방법이 된다. 이 구역은 계속 확대되고 있기 때문에 앞으로 더 많은 지역에서 기회가 생길 것이다. 이 세 가지 전략 중에서도 특히 기회 구역 투자는 투자자들이 잘 모르고 있는 경우가 많아 이번 기회에 꼭 잘 알아두고 활용하면 좋을 것 같다. 부자들이 세금을 이렇게 손쉽게 줄일 수 있다는 사실에 놀랄 수 있지만 규칙을 잘 이해하고 활용하면 세금 부담을 크게 경감할 수 있다. 부동산 투자로 돈을 불리면서 세금 걱정 없이 효율적으로 자산을 키우는 방법을 꼭 기억해두길 바란다. ▶문의: (562)882-8949 준 리 / 콜드웰 뱅커 베스트 부동산부동산 가이드 부동산 소득세 부동산 투자 부동산 양도 부동산 자산
2025.08.27. 17:41
캐나다 소득세 인하 단행
캐나다 연방정부가 예고했던 중산층 소득세 감면 조치를 7월 1일부로 본격 시행됐다. 이번 세제 개편으로 개인 소득세의 최저 한계세율이 기존 15%에서 14%로 낮아졌으며, 2025년 과세 연도부터 약 2,200만 명의 캐나다인이 세금 인하 혜택을 받게 될 전망이다. 재무부에 따르면 이번 조치는 모든 소득 계층에 동일하게 적용되지만, 혜택의 대부분은 연 소득 11만4,750달러 이하인 납세자에게 돌아간다. 특히 절반 가까운 세제 혜택이 최저 과세구간(5만7,375달러 이하)에 속한 국민에게 집중된다. 소득세 인하로 2026년 기준 개인당 최대 420달러, 부부 기준 최대 840달러의 절세 효과가 예상된다. 정부는 이번 감세가 앞으로 5년간 총 270억 달러 규모의 세금 절감으로 이어질 것으로 내다보고 있다. 이는 캐나다 역사상 가장 큰 폭의 소득세 감면 중 하나로 꼽힌다. 다만, 세율 인하가 올해 중반부터 적용되기 때문에 2025년 한 해 동안의 평균 세율은 14.5%가 되며, 2026년 이후부터는 완전한 14% 세율이 적용된다. 비환급성 세액공제에 적용되는 세율은 현행과 동일하게 유지된다. 국세청(CRA)은 7월부터 소득세 원천징수액이 줄어들 수 있도록 급여 공제 표를 갱신할 예정이다. 이에 따라 급여소득자 등은 7월부터 14% 세율로 세금이 원천징수되거나, 2026년 봄에 2025년 세금 신고를 통해 환급을 받게 된다. 이번 법안은 지난 달 하원에서 만장일치로 통과됐으며, 연방정부는 중산층 부담 경감을 위해 강력한 정책적 의지를 거듭 강조했다. 그러나 일부 전문가들은 소득세 인하만으로는 생활비 위기를 해결하기 어렵다며, 정부가 추가적인 복지 확대와 주거 지원 대책을 병행해야 한다고 지적하고 있다. 또한 저소득층에 대한 실질적인 지원책이 별도로 마련돼야 한다는 목소리도 높아지고 있다. 임영택 기자 [email protected]캐나다 소득세 소득세 인하 소득세 원천징수액 중산층 소득세
2025.07.08. 7:19
500달러 추가 환급금 못받았다면? 세무국 홈페이지 접속해 확인 가능
조지아주 정부가 최대 500달러의 추가 세금 환급금을 지급하고 있는 가운데, 아직 받지 못한 주민은 세무국 웹사이트에 접속해 환급과 자격 여부를 확인할 수 있다. 세무국 홈페이지(gtc.dor.ga.gov/)에 들어가서 소셜 시큐리티 번호와 연방 조정 총소득(Federal Adjusted Gross Income) 정보를 입력하면 환급금을 받을 자격이 되는지, 환급은 언제 받을 수 있는지 알 수 있다. 조지아 주민 대부분이 추가 소득세 환급을 받을 수 있다. 개인이 별도로 신고하는 경우 최대 250달러, 세대주는 최대 375달러, 부부가 공동으로 신고하는 경우 최대 500달러를 받는다. 이는 2024년 세금보고 환급금과는 별개의 추가 환급금이다. 환급 자격이 되려면 2023년과 2024년 조지아에서 거주해야 하고, 두 해 모두 소득세 보고서를 제출해야 한다. 조지아 세무국은 이달 초 추가 환급을 시작해 지난주까지 47만6000건 이상, 총 1억4820만 달러 이상을 환급했다. ▶추가 정보=tinyurl.com/233m42ym 윤지아 기자조지아 소득세 조지아 소득세 세금 환급금 조지아주 정부
2025.06.18. 14:24
“관세 충분히 걷으면 소득세 폐지 가능”
도널드 트럼프 대통령의 관세 정책 때문에 물가가 급등할 것이라는 우려가 커지는 가운데, 트럼프 대통령이 ‘소득세 인하’ 카드를 언급하고 나섰다. 트럼프 대통령은 27일 자신이 소유한 소셜미디어 트루스소셜에서 “관세가 부과되기 시작하면 많은 사람의 소득세가 크게 줄어들거나, 심지어 완전히 면제될 수도 있다”고 밝혔다. 이어 “연간 소득이 20만 달러 이하인 이들에게 (소득세 인하) 혜택이 집중될 것”이라고 덧붙였다. 그는 미국으로 들어오는 해외산 제품에 높은 관세를 부과하면 많은 기업들이 미국으로 공장을 이전해 ‘메이드 인 USA’ 제품을 만들 것이라고 수차례 주장해 왔다. 이로 인해 미국 내 대규모 일자리가 창출되고, 장기적으로 미국 경제에 도움이 될 것이라는 생각이다. 전날에도 그는 “대규모 일자리가 이미 창출되고 있으며, 새로운 공장 및 제조시설이 현재 건설 중이거나 계획 단계에 있다”며 “이는 미국에 큰 기회이다. (관세를 걷을) 대외소득청(External Revenue Service)이 출범할 예정”이라고 덧붙였다. 관세를 충분히 거둬들이면 대신에 연방정부에서 걷는 소득세는 완전히 폐지할 수 있고, 이에 따라 단기적으로 물가가 올라도 타격을 줄일 수 있다고 보고 있다. 그러나 경제학자들은 소득세를 폐지할 수 있을 정도로 관세를 충분히 거둬들일 수 있는지에 대해 부정적인 입장이다. 트럼프 대통령의 이번 언급은 관세 정책에 대한 비난과 경제 타격이 갈수록 커지자, 여론을 반전시키기 위한 시도로 풀이된다. 트럼프 대통령의 지지율은 29일 집권 2기 취임 100일을 앞두고 발표된 각종 여론조사에서 하락세를 보이고 있다. NBC방송 여론조사에서 10명 중 6명이 트럼프 대통령의 무역, 관세 정책과 물가 대처 방식을 비난했다. 김은별 기자소득세 관세 소득세 폐지 소득세 인하 관세 정책
2025.04.28. 20:12
소득세 환급액 평균 2942불…전년 대비 3.3% 증가
개인 소득세 신고 평균 환급액이 지난해보다 소폭 증가한 것으로 나타났다. 국세청(IRS)이 공개한 지난 18일 자 기준 올해 세금보고 누적 통계에 따르면 1인당 평균 환급액이 2942달러로 지난해 4월 19일 자 기준 2850달러보다 3.3% 늘어났다. 〈표 참조〉 총 환급액도 2531억1600만 달러로 지난해 2452억2600만 달러보다 3.2% 증가했다. 다만 환급 건수는 8602만1000건으로 전년보다 오히려 3만7000건 줄었다. 계좌 이체(direct deposit)를 통해 환급된 건수는 전체 환급 건수의 94.2%에 달하는 8103만2000건으로 전년 대비 1.3% 증가했다. 계좌 이체 환급 총액은 전년 동기보다 1.3% 증가한 2449억 5200만 달러로 전체 환급액의 96.8%를 차지했으며 평균 환급액수는 1인당 3023달러로 2.6% 늘었다. 총 접수 건수는 1억4063만3000건으로 지난해보다 1.1% 증가한 가운데 전자 접수도 1억3623만1000 건으로 1.3% 늘어났다. 전체 접수건 중 전자 접수가 차지한 비율은 96.9%에 달했다. 조원희 기자소득세 환급액 소득세 환급액 전체 환급액 평균 환급액수
2025.04.28. 20:04
조지아 소득세 환급 250~500달러 입금된다
브라이언 켐프 조지아 주지사가 15일 10억달러 규모의 주민 세금 감면 법안에 서명함으로써 주민들은 최고 500달러의 환급금을 받게 된다. 켐프 주지사는 이날 오전 캅 상공회의소 주관 행사에서 주 의회 관계자들과 부인 마티 켐프 여사가 배석한 가운데 소득세법과 관련된 2개의 법안(HB 112·113)에 서명했다. 이중 첫번째는 소득세율 인하 법안이며, 두번째는 주민들에 대한 특별 세금 환급을 위한 법안이다. ▶환급액은 얼마= 단독 또는 부부 별도 신고자이면 250달러, 세대주일 경우 350달러, 부부 합산신고일 경우 500달러가 지급된다. ▶받을 자격은= 2023년, 2024년 세금보고 실적이 있으며, 세법이 규정한 조지아 주민이어야 한다. 주정부에 미납 공과금이 있으면 그 액수만큼 공제된다. ▶언제 받나= 2024년 세금보고서가 처리된 뒤 자동으로 계좌에 입력되거나 체크로 발송된다. 환급액은 소득세 부과 대상에서 제외된다. 김지민 기자조지아 소득세 조지아 소득세 조지아 주민 조지아 주지사
2025.04.15. 14:10
올해 조지아주민 최대 500불 세금 환급
10억불 규모 소득세 환급법안 통과 올 소득세율도 0.2%p 내린 5.19%로 조지아주 의회 2025년 정기회기가 6일 ‘크로스오버 데이’를 맞았다. 이날까지 상·하원 중 한 곳이라도 통과하지 못한 법안은 심의 대상에서 제외된다. 브라이언 켐프 조지아 주지사의 10억달러 규모 소득세 환급법안은 일찌감치 하원을 통과한데 이어 이날 상원에서 막판 통과돼 주지사의 서명을 남겨두고 있다. 주 상원은 6일 켐프 주지사가 제출한 예산 수정안을 승인했다. 이 법안에는 작년 9월 동남부 전역을 강타한 허리케인 헐린 피해 지원금 8억달러 추가 지출과 주민 소득세 환급을 위한 10억달러 등의 지출 내역이 포함됐다. 주 의회를 통과한 예산안에 따라 작년 소득세를 신고한 주민들은 최대 500달러의 세금을 환급받는다. 납세자 유형별 최대 환급액은 1인 독신가구의 경우 250달러, 세대주 375달러, 부부 합산 500달러로 정해졌다. 아울러 상원은 올해 소득세율을 전년 5.39%에서 0.2% 낮춰 5.19%로 인하하는 법안도 가결했다. 하향 조정된 소득세율은 지난 1월 1일자부터 소급적용된다. 이로 인한 주정부 세수는 약 1억 49000만 달러 줄어들 것으로 추정된다. AP통신은 "연봉 4만 4000달러를 버는 1인 가구 기준 30달러를 아끼는 셈"이라고 설명했다. 당초 주정부는 매년 0.1%씩 소득세율을 단계적으로 낮춰 2028년 4.99%를 달성하는 목표를 세웠지만 주정부 재정 흑자가 지속되면서 세율 인하폭을 0.2%로 더 올렸다. 장채원 기자 [email protected]조지아 소득세 조지아 소득세 소득세 환급 올해 소득세율
2025.03.06. 14:08
[알기 쉬운 세금 이야기] 2024년 개인 소득세 신고
지난해 개인 소득에 대한 세금 신고 접수가 지난달 27일 시작됐다. 올해 세금 신고에도 많은 변화가 있어 납세자들의 주의가 필요하다. 납세자들은 지난해 페이팔, 벤모 등 전자결제 플랫폼을 통한 거래액이 5000달러를 초과하면 1099-K 양식을 받게 됐다. 올해 소득에선 이 기준이 2500달러로 더 낮아질 예정이며, 2026년부터는 600달러로 조정된다. 1099-K 양식을 받았다고 해서 반드시 과세 대상이 되는 것은 아니다. 친구와 식사비를 나눈 경우처럼 개인 간 송금이나 손실을 본 개인 물품 판매의 경우 과세 대상이 아니다. 작년부터는 세금 환급금으로 채권을 구매하는 것이 불가능해졌다. 기존에는 Form 8888을 통해 최대 5000달러까지 채권을 구매할 수 있었으나, 이 프로그램은 종료됐다. 또한 2024년도 업무용 차량 표준 마일리지 공제율은 마일당 67센트다. 자원봉사 활동을 위한 차량 이용은 마일당 14센트, 의료 목적이나 현역 군인의 이사 목적 이용은 마일당 21센트가 적용된다. 대부분의 납세자는 2025년 4월 15일까지 신고를 마쳐야 하지만 앨러배마, 플로리다, 조지아, 노스캐롤라이나, 사우스캐롤라이나 주 전체와 알래스카, 뉴멕시코, 테네시, 버지니아, 웨스트버지니아 주 일부 지역은 연방 재난구호 대상으로 5월 1일까지 세금 보고 기간이 연장됐다. 근로소득 세금 크레딧(EITC)을 통해 소득세를 납부하지 않는 납세자들도 부양가족이 있는 경우 국세청(IRS)으로부터 세금 환급을 받을 수 있다. 그러므로, 수입이 적어서 소득세 보고를 하지 않아도 되는 경우라도 소득세 신고를 하면 세금 환급을 받을 수 있다. 부양인이 없는 경우에도, 납세자 본인의 나이가 25세 이상이며 근로소득이 적은 성인인 경우, 역시 세금 환급을 받을 수 있다. 부양인이란, 19세 미만의 친자녀, 양자, 양녀, 손주, 의붓자식, 조카, 형제, 자매 등이며, 6개월 이상 한 집에 거주한 경우다. 일정 금액 이상의 이자소득 및 부동산 임대소득 등의 투자 소득이 있는 납세자들은 다른 자격을 갖추어도 세금 환급을 받을 수 없다. 학비에 대한 이자 비용은 최고 2500달러까지 과세대상 소득을 줄여주는 공제사항인데, 이러한 이자비용 공제는 고소득 납세자인 경우 공제 혜택을 받지 못한다. 오는 4월 15일까지 개인 은퇴연금 계좌인 IRA에 납입한 은퇴 자금은 2024년에 적립하는 은퇴 연금으로 간주되어 2024년 개인 세금보고 시 공제를 받을 수 있다. 납세자와 배우자가 각각 최고 7000달러까지(50세 이상일 경우 8000달러) 소득세 계산상 공제를 받을 수 있다. 단 로스IRA는 납입한 연도의 소득세 계산상으로는 공제 혜택을 받을 수 없지만 59.5세를 넘어서 연금을 찾게 되면 원금과 이자에 모두에 대하여 세금 면제 혜택을 받을 수 있다. 또한 은퇴계좌 적립금 크레딧이라 하여 연 총수입 (AGI)이 일정 금액 이하이면, 각종 로스IRA 포함 은퇴계좌 적립금 중 최고 1000달러까지, 부부 공도 보고 시 2000달러 크레딧을 받을 수 있다. ▶문의:(213)389-0080 엄기욱 / CPA·Mountain LLP알기 쉬운 세금 이야기 소득세 페이팔 소득세 신고 소득세 보고 근로소득 세금
2025.02.23. 18:00
최석호 의원, 산불 피해 지원 법안 발의…소득세 면제·세액 공제 제공
최석호 가주 상원의원(37지구)이 남가주 화재 피해자들을 지원하는 법안들을 잇따라 발의했다. 최 의원 사무실 측은 산불로 인해 비상사태가 선포된 지역의 피해자들이 받는 합의금에 소득세 적용을 제외하자는 법안(SB 268)을 지난 4일 발의했다고 밝혔다. SB 268은 이번 산불로 인한 피해 주택과 재산에 대한 보상, 화재 피해에 대한 집단 소송에 따른 각종 배상금 등을 소득으로 간주하지 않는다는 내용이 골자다. 두 번째 법안(SB 269)은 화재 피해 주민들에게 주정부 세금 크레딧을 제공하는 내용을 골자로 한다. 2025년 소득에 대한 세금 보고가 이뤄지는 내년(2026년)의 경우, 각종 화재 방지 장치와 공사 및 설비에 들어가는 비용에 대해 주민들에게 세액 공제를 제공하겠다는 것이다. 방화 장치와 설비에는 각종 화재 예방 도구와 관련 공사들이 포함된다. 주택 인근 나무와 풀 등을 제거하는 비용도 해당한다. 혜택은 연간 화재 방지 설비 비용의 50%로, 화재 위험이 ‘보통’인 지역은 최대 2500달러, ‘고위험’ 지역은 최대 5000달러, ‘최고 위험’ 지역은 최대 1만 달러까지 허용된다. 최인성 기자최석호 소득세 소득세 면제 지원 법안 세액 공제
2025.02.11. 21:55